Постанова № 52601182, 02.03.2011, Вовчанський районний суд Харківської області

4-118/2011г.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о производстве выемки

город Волчанск 02.03.2011

Судья Волчанского районного суда Харьковской области Божко В.Н., с участием прокурора Туренко А.А., рассмотрев представление следственного отдела Волчанского РО ГУМВД Украины по уголовному делу № 75110063, -

У С Т А Н О В И Л :

В производстве следственного отдела Волчанского РО ГУМВД Украины находится уголовное дело № 75110063, возбужденное по признакам преступления, предусмотренного ст. 358 ч. 3 УК Украины.

В ходе проведения Волчанским РО ГУМВД Украины в Харьковской области проверки по факту подделки документов было установлено, что ЧП «Промбудскло», код ЕГРПОУ 33827563, зарегистрированное как плательщик налогов в ГНИ Октябрьского района г. Луганск, юридический адрес - АДРЕСА_1.

При проведении доследственной проверки было установлено, что ЧП «Промбудскло»было зарегистрировано на ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, который зарегистрирован и фактически проживает по адресу ІНФОРМАЦІЯ_2. С сентября 2010 года по настоящее время числится директором и учредителем ЧП «Промбудскло».

Согласно материалов доследственной проверки установлено, что ОСОБА_1 фактически занимается ремонтом компьютерной и офисной техники, никакого отношения к осуществлению финансово-хозяйственной деятельности, составлению и подаче деклараций по НДС ЧП «Промбудскло»в органы налоговой инспекции не имеет.

20.01.2011 года, неустановленные лица подделали декларацию по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2010 года и приложение № 5 к декларации ЧП Промбудскло код 33827563, в которых указали неправдивые сведения о получении и реализации товаров (услуг) субъектам предпринимательской деятельности, что не соответствует действительности, после чего использовали заведомо поддельные отчетные документы, предоставив их в Нововодолажскую МГНИ ГНА Украины в Харьковской области.

Кроме того, установлена группа лиц, которая для достижения своей преступной цели, направленной на уклонение от уплаты налогов создали и используют схему по формированию неправомерного налогового кредита по НДС путём проведения бестоварных операций с использованием поддельных документов и реквизитов ряда субъектов предпринимательской деятельности, а именно: ООО «Агроимпекс Украина», код 37092558, ЧП «Торговая фирма «Агроэлита», код 32762799, ООО «Агро кепитал груп», код 36817448, ООО «Агроцентр Харьков», код 37092542, Фирма «Аникс, ЛТД»ООО, код 21170887, ООО «Промбудскло», код 33827563, ООО «Союзконтракт-холдинг», код 36459737, ООО «Спецтеплосервис», код 35350658, ЧП «Агрохолдинг «Торнадо», код 36819251, ООО «Электробытприбор», код 32136050, ООО «Приватэкосистема», код 37189919, ООО «Медиа Трейн», код 36819225, ООО «Укринвест-сервис», код 34330833, ООО «Кррук», код 33181104.

В соответствии со ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»- информация о юридических и физических лицах, которая содержит банковскую тайну, раскрывается банками с письменного разрешения собственника такой информации или по решению суда.

Получить другим способом информацию, которая содержит банковскую тайну, в рамках возбужденного уголовного дела не представляется возможным.

Принимая во внимание вышеизложенное, с целью полного и объективного расследования данного преступления, установления истины по делу, установления фактического оборота денежных средств, законности их перечисления, лиц, которые непосредственно открывали счета, установления происхождения денежных средств, которые задействованы в схемах уклонения от уплаты налогов и использовались с целью незаконного формирования налогового кредита и валовых затрат, занижения налоговых обязательств налога на добавленную стоимость субъектами предпринимательства, возникла необходимость выемки в ПАО «ОСОБА_2 ворота», МФО 351931, документов на открытие счета, сведений на бумажных носителях о движении денежных средств (с расшифровкой контрагентов, назначений платежей, с указанием входящего и исходящего остатка на счетах, номеров трансакций) по счету № 26003010059333, который принадлежит ООО «Медиа Трейн», код 36819225, за весь период его функционирования.

Руководствуясь ст.ст. 14-1, 66, 178 УПК Украины, ст.ст. 60-62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»от 07.12.2000 г. № 2121 III, с изменениями и дополнениями, -

ПОСТАНОВИЛ:

1.Разрешить проведение выемки у должностных лиц ПАО «ОСОБА_2 ворота», МФО 351931, документов ООО «Медиа Трейн», код 36819225, которые содержат банковскую тайну и находятся в учреждении банка, а именно:

·информации, содержащейся в деле юридического оформления счета, а именно документов, предусмотренных «Инструкцией о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах», утвержденной Постановлением Правления Национального банка Украины от 12.11.2003 г. № 492, в том числе, заявления на открытие текущего счета, предоставленных к нему оригиналов и нотариально заверенных документов (свидетельство о регистрации субъекта предпринимательства, справки о внесении в ЕГРПОУ, справки о взятии на учет Пенсионным фондом Украины, свидетельства плательщика НДС, оригиналы карточек с образцами подписи должностных лиц предприятия, справки о присвоении идентификационного кода, копии документов, которые удостоверяют личность), а также договоров на открытие и обслуживание банковского счета в системе «клиент - банк», актов приема-передачи электронных ключей доступа к системе «клиент-банк», доверенностей на пользование банковским счетом, документов, которые свидетельствуют о выдаче пропусков в банк и других документов, которые находятся в деле юридического оформления счетов;

·первичных документов, которые свидетельствуют о зачислении на банковский счет № 26003010059333 (код валюты 980 UAH) и снятия с них денежных средств (платежные поручения, денежные чеки) за период с момента открытия счета по момент получения постановления;

·информации о пользовании документов ООО «Медиа Трейн», код 36819225, системой «банк-клиент»для проверки состояния счета и перечисления денежных средств с текущего счета (протоколы обмена информацией, LOG - файлы) за период с 23.12.2010 г. по настоящее время, с указанием IP адресов компьютеров, с которых происходило соединение с системой;

·сведений на бумажных и магнитных носителях о движении денежных средств (с расшифровкой контрагентов (название предприятия, код ЕГРПОУ), в том числе, реквизиты их счетов (номер счета, МФО банковского учреждения) номеров референсов, назначений и сумм платежей с указанием входящего и исходящего остатка на счетах, даты и времени совершения платежей, сведений о документах, на основании которых совершены такие платежи, номера трансакций, которые свидетельствуют о движении денежных средств по банковскому счету № 26003010059333 (код валюты 980 UAH) за период с 23.12.2010 г. по настоящее время;

·документов, которые содержат информацию о проведении финансового мониторинга по операциям клиента с предоставлением подтверждающих документов, которые были получены от клиента в ходе его проведения;

·входящей и исходящей корреспонденции между банковским учреждением и клиентом банка;

·кредитных и депозитных дел ООО «Медиа Трейн», код 36819225 с договорами, дополнительными соглашениями, заявлениями и доверенностями, анкетами, договорами залога, поручительства и другие документы кредитного и депозитного дела;

·договоров об открытии предприятием счетов ценных бумаг с приложениями и дополнительными соглашениями, а также заявлений на открытие счета в ценных бумагах и анкет распорядителей счетов, анкет управляющих счетами Депонента по ценным бумагам, карточек с образцами подписей распорядителей счетов и оттиска печати, справки банковского учреждения об открытии счетов, копии паспортов и документов о присвоении органами государственной налоговой службы номеров плательщика налогов, распорядителей счетов ценных бумаг;

·документов, оформленных для исполнения условий договора об открытии счетов ценных бумаг: о зачислении, списании, перевода ценных бумаг, актов-счетов приема - передачи депозитарных услуг, письменных распоряжений Депонента о перечислении на его текущий счет денежных средств, полученных в виде дохода по ценным бумагам, письменных запросов Депонента на получение выписок о состоянии счетов ценных бумаг по каждой дате за конкретный период, а также других выписок и (или) информационных справок, отчетов, которые относятся к договорным отношениям по оказанию услуг Хранителя ценных бумаг, письменных распоряжений Депонента о проведении операций по счетам ценных бумаг и документов, которые являются основанием для совершения депозитарных операций;

·документов с данными о лицах, которые получали выписки, информационные справки и (или) отчеты по счетам в ценных бумагах предприятия, с указанием даты их получения;

·извлечение из внутренних нормативно-правовых документов Хранителя которые регламентируют отношения Депонента и Хранителя в части исполнения условий договоров по ценным бумагам, а также копий извлечений с изменениями к внутренним нормативно-правовым документов Хранителя, которые направляются Хранителю после их заключения;

·всех предоставленных Депонентом по требованию Хранителя документов и сведений, связанных с исполнением Хранителем функций первичного финансового мониторинга;

·копий документов, оригиналы которых находятся на электронных (магнитных) носителях, которые отображают движение ценных бумаг по счетам ценных бумаг, которые принадлежат ООО «Медиа Трейн», код 36819225 с указанием даты и времени проведенных операций, полные реквизиты предприятий, которые продавали и приобретали ценные бумаги, их коды ЕГРПОУ, МФО банковских учреждений, номера счетов, названия и виды ценных бумаг, их эмитенты, номинальную стоимость, стоимость данных ценных бумаг по операциям по их купле-продаже и всей имеющейся информации по операциям с ценными бумагами на бумажном и магнитных (электронных) носителях информации;

·документов, которые подтверждают факт приобретения и продажи указанным предприятием ценных бумаг (договора, акты приема-передачи, отчеты и прочее).

в оригиналах и полном объеме, а в случае отсутствия оригиналов, предоставить заверенные копии указанных документов и протоколы выемок, которые подтверждают изъятие оригиналов. В случае отсутствия каких-либо из вышеперечисленных документов, указать письменно о причине их не предоставления.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья