Ухвала суду № 52535794, 16.10.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4419/15

ун. № 759/16338/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 жовтня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Борденюк В.В., при секретарі - Трегубенку М.В., розглянувши погоджене із прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Мельник Д.І., клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сміян П.О. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушень, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сміян П.О. про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, суд прийшов до висновку про часткове задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що службові особи ТОВ "Елтрейд" (код ЄДРПОУ 32210275) при створенні видимості взаємовідносин з фіктивними СГД ТОВ "Онікс Компані Лтд" (код ЄДРПОУ 37817014), ТОВ "Данер-Лайн" (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ "Девен Альянс" (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ "Вестлінг Альянс" (код ЄДРПОУ 38262237), ТОВ "Алантехсервіс" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "Перітус Альянс" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "Укрметалтрейдінг" (код ЄДРПОУ 38398399 ), ТОВ "Тенза Ліга" (код ЄДРПОУ 38703938) ухилились від сплати податків на загальну суму 4 487 304 грн. Також встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків окрім вище зазначених використовується ряд інших фіктивних СГД, одними з яких є: ТОВ "ТПК Вега" (код ЄДРПОУ 39267710), ТОВ "Соріон" (код ЄДРПОУ 39190381), ТОВ "Коронар" (код ЄДРПОУ 38990381), ТОВ "Теплотерм" (код ЄДРПОУ 39416570), ТОВ "Рамтек-ЛТД" (код ЄДРПОУ 39198574), ТОВ "Центрумбуд" (код ЄДРПОУ 39435897), ТОВ "Грін Сістемс" (код ЄДРПОУ 39361181), ТОВ «Палладіум БТ» (код ЄДРПОУ 39349080), ТОВ «БК МАСТЕРБУД» (код ЄДРПОУ 39167849), ТОВ «Корнад Груп» (код ЄДРПОУ: 39506889), ТОВ «Доналд ЛТД» (код ЭДРПОУ: 39501896), ТОВ «Сан-Бім Компані» (код ЄДРПОУ: 39428172), ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949) та інші.

В ході досудового слідства допитано одноосібного засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949) гр. ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), яка повідомила, що вищевказане підприємство їй невідомо, хто зареєстрував підприємство на її ім'я їй також не відомо, жодні документи на підприємстві остання не підписувала. До ведення фінансово-господарської діяльності на ТОВ «Бізнес Брифінг» ОСОБА_4 жодного відношення не має, хто від її імені підписує фінансово-господарські документи на підприємстві їй не відомо.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 маючи на меті злочинні наміри, приблизно в червні 2015 року придбав у невідомої особи на ім'я ОСОБА_6 установчі та статутні документи ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949), з метою в подальшому ведення фінансово-господарської діяльності від імені директора ТОВ «Бізнес Брифінг» ОСОБА_7.

В ході допиту ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 повідомив, що придбав за грошову винагороду у розмірі 27 тис. грн. ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949) у невідомої особи, яка представилась ОСОБА_6. А в подальшому від імені діючого директора ТОВ «Бізнес Брифінг» ОСОБА_7, без її відома, здійснював ведення фінансово-господарської діяльності на підприємстві а саме: підписував від її імені зовнішньо економічні контракти, податкові та видаткові накладні, та накази на призначення співробітників ТОВ «Бізнес Брифінг».

Крім того встановлено, що ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949) зареєстровано в ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві за адресою: м. Київ, пров. Бородянський 3.

Відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що право власності за адресою: м. Київ, пров. Бородянський 3 на праві власності зареєстровано за ТОВ «Інтерінвестгруп».

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

За змістом пункту 5 частини 1 статті 162 КПК України вказана інформація має ознаки банківської таємниці і є охоронюваною законом таємницею.

Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України У клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких може бути встановлено наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунку особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунком, наявність розрахунків, заборгованостей з підприємствами-контрагентами, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Враховуючи викладене, і з огляду на спеціальний режим вказаних документів, які можуть містити банківську таємницю, суд дійшов висновку про доцільність і наявність правових підстав для надання слідству доступу до вказаних документів.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 164, 309, 369-372 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сміян П.О. про надання доступу до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сміяну П.О., Кучер А.М., Киричку С.В., Височину В.В., Чайкі О.В., Дзюбюку О.В., Мазуру Ю.С., Сафронову К.Р. дозвіл на проведення обшуку в приміщенні яке використовує у своїй фінансово-господарській діяльності ТОВ «Бізнес Брифінг» за адресою: м. Київ, пров. Бородянський 3, з метою відшукання і вилучення предметів та документів, а саме:

-первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Бізнес Брифінг»;

-печаток та штампів фіктивних підприємств;

-реєстраційних документів ТОВ «Бізнес Брифінг»;

-документів, що підтверджують реалізації та продаж товарів, а саме: квитанції про оплату товару, документів, що підтверджують одноразового відпуску лікарських засобів за одним рецептом, облік та реєстрація рецептів;

-документи, що підтверджують ведення обліку та складання звітності з рецептури;

-документи, що підтверджують реєстрацію роздрібних обігів;

-документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

-відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

-документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

-комп'ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості щодо ТОВ «Бізнес Брифінг».

-платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо.

3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 16 листопада 2015 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: