Постанова № 52533932, 21.10.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про зупинення видаткових операцій по рахунку громадянина ОСОБА_1 № 4176798000169598 відкритого в АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (МФО 320984)

м. Черкаси «17» жовтня 2012 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Кузьменко В.А., розглянувши подання начальника відділу РКС СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2, про зупинення видаткових операцій по рахунку громадянина ОСОБА_1 № 4176798000169598 відкритого в АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (МФО 320984), по кримінальній справі № НОМЕР_1,-

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого управління ДПС у Черкаській області перебуває кримінальна справа № НОМЕР_1, порушена відносно директора ТОВ «Лісотекс» (код ЄДРПОУ: 34257645) ОСОБА_3, за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 1 ст. 366 КК України та відносно ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3, за фактом створення за попередньою змовою субєктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства було встановлено, що директор ТОВ «Лісотекс» ОСОБА_3, будучи службовою особою, протягом 2009-2011 років, в порушення Закону України «Про податок на додану вартість» вносив в податкові декларації з податку на додану вартість завідомо неправдиві відомості, безпідставно вказуючи неправдиві дані про суми податкового кредиту, а саме в «Розшифровках податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», вносив відомості про неіснуюче придбання товарів, робіт, послуг у ТОВ «БФ Універсал-консалт» (код ЄДРПОУ 36590962), ТОВ «Крініум» (код ЄДРПОУ 36960706), ТОВ «Дана Плюс» (код ЄДРПОУ 32553052) та ТОВ «АС Буд ОСОБА_6» (код ЄДРПОУ 36178466), що призвело до перекручення сум податкових зобов'язань та несплати обов'язкових платежів до державного бюджету на суму близько 337 999, 19 грн.

Крім того, під час досудового слідства по даній кримінальній справі було встановлено, що ОСОБА_3, будучи директором ТОВ «Лісотекс», при внесені до податкової звітності підприємства з податку на додану вартість, використовував реквізити фіктивних підприємств, підконтрольних та створених ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, спільно та за попередньою змовою з ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_2 та з ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3, а саме: ТОВ «Аспектсервісгруп» (код ЄДРПОУ: 37450845),ТОВ «Дана Плюс» (код ЄДРПОУ: 32553052), ТОВ "Міксагро" (код ЄДРПОУ 37848959), ТОВ " Ас ОСОБА_6" (код ЄДРПОУ 36178466), ТОВ "Сапро-Бест" (код ЄДРПОУ 37472229), ТОВ "Боніт" " (код ЄДРПОУ 38050676), ПП "БК"Перспектива" (код ЄДРПОУ 33736183), ТОВ "Логістик Бразерс" (код ЄДРПОУ 38051067), ТОВ "Архігідробуд" (код ЄДРПОУ 38021687), ТОВ «Молінджі» (код ЄДРПОУ 37633740), ТОВ "Біармсенс" (код ЄДРПОУ 37633729), ТОВ "Галаінтер" (код ЄДРПОУ 37634963), ТОВ " Жилдизайнбуд" (код ЄДРПОУ 38021671), ТОВ "Сапро-Бест" (код ЄДРПОУ 37472229), ТОВ "Камтес" (код ЄДРПОУ 37633734), ТОВ "Вест Інтер'єр" (код ЄДРПОУ 36946659), ТОВ " Торсистем Бутсбах" (код ЄДРПОУ 37395596), ТОВ "Електропромкомплекс" (код ЄДРПОУ 36069232), ТОВ " Цс-Таб" (код ЄДРПОУ 37165589), ТОВ "Біолан Україна ОСОБА_6" (код ЄДРПОУ 36355400), ТОВ "Сучасна Діагностика" (код ЄДРПОУ 36883809), ТОВ "Синтро-Клм" ( код ЄДРПОУ 36060352) , ПП "Гермес-Еліт" (код ЄДРПОУ 30302217), ПП "Скс-Буд" (код ЄДРПОУ 35380415), ТОВ "Стандартінжирінг" (код ЄДРПОУ 38039049), ТОВ "Стройдевелопмент" (код ЄДРПОУ 37924484), ТОВ "Будтехсталь" (код ЄДРПОУ 37994347), ТОВ "Інвестмастербуд" (код ЄДРПОУ 37994352) з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, ОСОБА_4 використовуючи реквізити та банківські рахунки даних підприємств, спільно з ОСОБА_1 та ОСОБА_5, документально оформляли неіснуючі операції щодо купівлі продажу товарно-матеріальних цінностей (послуг, робіт), після чого дані документи передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності, з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ і валових витрат, заниження податкових зобовязань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємств.

Під час досудового слідства було встановлено, що громадянин ОСОБА_1, має банківську картку № 4176798000169598 відкриту в АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (МФО 320984), на яку йому перераховуються грошові кошти з рахунків фіктивних субєктів господарської діяльності, які входять до складу конвертаційного центру для їх подальшого зняття та повернення клієнтам конвертаційного центру за мінусом 8-12 % відсотків.

З урахуванням викладеного, заслухавши думку начальника ВРКС СУ ДПС у Черкаській області, в провадженні якого перебуває вказана кримінальна справа та прокурора відділу прокурори Черкаської області, який підтримав подання, суд приходить до висновку, що на рахунку громадянина ОСОБА_1 № 4176798000169598, який відкритий в АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (МФО 320984), акумулюються значні суми грошових коштів, що мають незаконне походження та нажиті злочинним шляхом, а також можуть бути речовими доказами по кримінальній справі, а тому з метою припинення незаконної діяльності, керуючись ст.ст. 59, 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» (стаття 59 у редакції Закону України від 02.06.05 № 2631-IV), та на підставі ст.ст. 65, 66, 78, 79, 125, 126, КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

1.Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на банківській картці №4176798000169598 відкритій в АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (МФО 320984), у звязку з чим, з моменту оголошення постанови службовим особам банку припинити всі витратні операції по вказаному рахунку, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

2.З моменту оголошення постанови службовим особам в АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (МФО 320984) зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на рахунок № 4176798000169598 на внутрішньобанківський рахунок № 3720 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунок № 4176798000169598 та вже знаходяться на рахунку № 3720, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

3.Зобовязати службових осіб АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (МФО 320984) на момент оголошення постанови надати в письмовому вигляді інформацію про залишок грошових коштів на рахунок № 4176798000169598.

4.Зобовязати службових осіб АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (МФО 320984) на момент оголошення постанови надати в письмовому вигляді інформацію про залишок грошових коштів на внутрішньобанківському рахунку № 3720, які надійшли на рахунок № 4176798000169598.

5.Зобовязати службових осіб Черкаської обласної дирекції АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК» (МФО 320984) надавати на письмовий запит СУ ДПС у Черкаській області інформацію про залишок грошових коштів на рахунку № 4176798000169598.

Суддя: В.А. Кузьменко

Постанову отримав: «_» _______2012 року