Постанова № 52533853, 21.10.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

ПОСТАНОВА

про проведення виїмки

м. Черкаси « 23 » жовтня 2012 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Кузьменко В.А., розглянувши подання про винесення постанови про проведення виїмки слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 погодженого заступником прокурора області по кримінальній справі № НОМЕР_1, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ДПС у Черкаській області за погодженням з заступником прокурора Черкаської області звернувся до суду із поданням про винесення постанови про проведення виїмки на ПП «Т-Груп», оригіналів первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні та інше) по взаємовідносинам з ТОВ «Житлобудвест» (код ЄДРПОУ 37035023) за період з 01.04.10 по 31.10.10.

В поданні вказує, що ОСОБА_2, будучи директор ТОВ «Житлобудвест», будучи особою, відповідальною за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, з метою ухилення від сплати податків, в період з травня по вересень 2010 року, відобразив в бухгалтерському обліку та податковій звітності ТОВ «Житлобудвест» псевдооперації з виконання нібито будівельно-монтажних робіт (згідно договорів підряду) від СГД, що мають ознаки фіктивності, завдяки чому незаконно завищив податковий кредит та занизив суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету держави в сумі 1 178 265 грн. Також, ОСОБА_2, з метою ухилення від сплати податків, відніс до складу валових витрат, витрати по псевдоопераціях з СГД, що мають ознаки фіктивності, завдяки чому занизив податок на прибуток за І півріччя 2010 року на суму 509 908 грн., за 9 місяців 2010 року на суму 1 472 833 грн. та за 2010 рік на загальну суму 1 472 833 грн. Таким чином, ОСОБА_2, в період з травня по вересень 2010 року, умисно ухилився від сплати до бюджету держави податку на додану вартість в сумі 1 178 265 грн. та податку на прибуток в сумі 1 472 833 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в сумі 2 651 098 грн., що у 6101 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є в особливо великих розмірах.

СУ ДПС у Черкаській області порушена кримінальна справа стосовно директора ТОВ «Житлобудвест» ОСОБА_2 за ознаками складу, злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, згідно матеріалів кримінальної справи встановлено, що ТОВ «Житлобудвест» відобразило в податковій звітності фінансово-господарські операції з ПП «Т-Груп» (код ЄДРПОУ 36543851).

Враховуючи, що виїмка оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів на ПП «Т-Груп» (код ЄДРПОУ 36543851), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Житлобудвест» (код ЄДРПОУ 37035023) за період з 01.04.10 по 31.10.10, має істотне значення по кримінальній справі.

Керуючись ст. 178 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку на ПП «Т-Груп» (код ЄДРПОУ 36543851), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, оригіналів первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні та інше) по взаємовідносинам з ТОВ «Житлобудвест» (код ЄДРПОУ 37035023) за період з 01.04.10 по 31.10.10.

Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: В.А.Кузьменко

Постанова мені оголошена __________