Постанова № 52533786, 21.10.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

м. Черкаси «23» жовтня 2012 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Кузьменко В.А., розглянувши подання начальника відділу РКС СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції Горстки Я.В., погодженого заступником прокурора Черкаської області, про проведення обшуку в житловому будинку розташованому за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрований та проживає ОСОБА_2, по кримінальній справі № 2511200076,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ДПС у Черкаській області перебуває кримінальна справа № 2511200076, порушена відносно директора ТОВ «Лісотекс» ОСОБА_2 за ознаками складу злочинів передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

В ході досудового слідства було встановлено, що директор ТОВ «Лісотекс» ОСОБА_2, будучи службовою особою, протягом 2009-2011 років, в порушення Закону України «Про податок на додану вартість» вносив в податкові декларації з податку на додану вартість завідомо неправдиві відомості, безпідставно вказуючи неправдиві дані про суми податкового кредиту, а саме в «Розшифровках податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», вносив відомості про неіснуюче придбання товарів, робіт, послуг у ТОВ «БФ Універсал-консалт» (код ЄДРПОУ 36590962), ТОВ «Крініум» (код ЄДРПОУ 36960706), ТОВ «Дана Плюс» (код ЄДРПОУ 32553052) та ТОВ «АС Буд Груп» (код ЄДРПОУ 36178466), що призвело до перекручення сум податкових зобов'язань та несплати обов'язкових платежів до державного бюджету на суму близько 337 999, 19 грн.

Крім того, під час досудового слідства по даній кримінальній справі було встановлено, що ОСОБА_2, будучи директором ТОВ «Лісотекс», при внесені до податкової звітності підприємства з податку на додану вартість, використовував реквізити фіктивних підприємств, підконтрольних та створених ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, спільно та за попередньою змовою з ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 та з ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3, а саме: ТОВ «Аспектсервісгруп» (код ЄДРПОУ: 37450845), ТОВ «Дана Плюс» (код ЄДРПОУ: 32553052), ТОВ "Міксагро" (код ЄДРПОУ 37848959), ТОВ " Ас Буд Груп" (код ЄДРПОУ 36178466), ТОВ "Сапро-Бест" (код ЄДРПОУ 37472229), ТОВ "Боніт" " (код ЄДРПОУ 38050676), ПП "БК"Перспектива" (код ЄДРПОУ 33736183), ТОВ "Логістик Бразерс" (код ЄДРПОУ 38051067), ТОВ "Архігідробуд" (код ЄДРПОУ 38021687), ТОВ «Молінджі» (код ЄДРПОУ 37633740), ТОВ "Біармсенс" (код ЄДРПОУ 37633729), ТОВ "Галаінтер" (код ЄДРПОУ 37634963), ТОВ " Жилдизайнбуд" (код ЄДРПОУ 38021671), ТОВ "Сапро-Бест" (код ЄДРПОУ 37472229), ТОВ "Камтес" (код ЄДРПОУ 37633734), ТОВ "Вест Інтер'єр" (код ЄДРПОУ 36946659), ТОВ " Торсистем Бутсбах" (код ЄДРПОУ 37395596), ТОВ "Електропромкомплекс" (код ЄДРПОУ 36069232), ТОВ " Цс-Таб" (код ЄДРПОУ 37165589), ТОВ "Біолан Україна Груп" (код ЄДРПОУ 36355400), ТОВ "Сучасна Діагностика" (код ЄДРПОУ 36883809), ТОВ "Синтро-Клм" ( код ЄДРПОУ 36060352) , ПП "Гермес-Еліт" (код ЄДРПОУ 30302217), ПП "Скс-Буд" (код ЄДРПОУ 35380415), ТОВ "Стандартінжирінг" (код ЄДРПОУ 38039049), ТОВ "Стройдевелопмент" (код ЄДРПОУ 37924484), ТОВ "Будтехсталь" (код ЄДРПОУ 37994347), ТОВ "Інвестмастербуд" (код ЄДРПОУ 37994352) з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, ОСОБА_4 використовуючи реквізити та банківські рахунки даних підприємств, спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_6, документально оформляли неіснуючі операції щодо купівлі - продажу товарно-матеріальних цінностей (послуг, робіт), після чого дані документи передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності, з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ і валових витрат, заниження податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємств.

Крім того, ОСОБА_2 дані неіснуючі операції по взаємовідносинам з вищевказаними СГД, що мають ознаки фіктивності відобразив в податковій звітності ТОВ «Лісотекс», що призвело до перекручення сум податкових зобов'язань та не сплати обов'язкових платежів до державного бюджету.

Також, згідно інформації отриманої від органів дізнання в житловому будинку розташованому в АДРЕСА_1, де зареєстрований та проживає ОСОБА_2, можуть знаходитись предмети і документи фінансово-господарської діяльності ТОВ „Лісотекс", зокрема по взаємовідносинам з ДП «Смілянське лісове господарство», ДП «Канівське лісове господарство» та СГД, що мають ознаки фіктивності,банківські документи та документи податкової звітності, печатки фіктивних підприємств, комп'ютерна техніка, електронні носії інформації, матеріальні цінності здобуті злочинним шляхом та інші документи і предмети, які мають значення для встановлення істини по даній кримінальній справі.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, взявши до уваги доводи начальника відділу РКС СУ ДПС у Черкаській області та думку прокурора, а також враховуючи, що є достатні підстави вважати, що в житловому будинку розташованому в АДРЕСА_1, де зареєстрований та проживає ОСОБА_2, можуть знаходитись предмети і документи, що мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, керуючись ст.ст. 14-1, 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

1. Провести обшук в житловому будинку розташованому за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрований та проживає ОСОБА_2, з метою виявлення та вилучення предметів і документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Лісотекс», зокрема по взаємовідносинам з СГД, що мають ознаки фіктивності та входять до складу «конвертаційного центру»,банківських документів та документів податкової звітності, комп'ютерної техніки, електронних носіїв інформації, матеріальних цінностей здобутих злочинним шляхом та інших документів і предметів, які мають значення для встановлення істини по даній кримінальній справі.

2. Проведення обшуку доручити співробітникам податкової міліції.

3. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси В.А.Кузьменко

Постанова оголошена ______

"____"__2012р.