Ухвала суду № 52451142, 19.10.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/17195/15-к

Провадження № 1-кс/234/4244/15

У Х В А Л А

про арешт майна

19 жовтня 2015 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Бакуменко А.В., при секретарі Кісточка І.В., за участю начальника першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Єрмакової І.А.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Єрмакової І.А., погодженого з прокурором прокуратури м. Краматорська Глієвой А.О. про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання начальника першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Єрмакової І.А., погодженого з прокурором прокуратури м. Краматорська Глієвой А.О. про арешт майна.

Слідчий обґрунтовує клопотання тим, що 13.10.2015 року до СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС в Донецькій області надійшло повідомлення від в.о.начальника управління оперативного забезпечення на окремих територіях зон АТО ГУ ДФС у Донецькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про те, що зведеною мобільною групою, розташованою в м. Курахово Донецької області, 11.10.2015 року о 20.00. зупинено автомобіль НОМЕР_1 під керуванням ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, який незаконно транспортував тютюнові вироби: вітчизняного виробництва - 320 пачок марковані марками акцизного податку та іноземного виробництва - 5350 пачок не обклеєні марками акцизного податку, без відповідних супровідних документів.

12.10.2015 року слідчим першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві капітаном податкової міліції ОСОБА_5 проведено огляд автомобіля НОМЕР_1, в ході якого виявлено:

- видаткова накладна № КМ15-000056261 від 10 жовтня 2015 року від постачальника ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна» (ЄДРПОУ 30622532 м. Тернопіль) покупцеві - ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2), в графах «товар» надруковано назви тютюнових виробів виробництва: ПрАТ «Філіп Морріс Україна», ПрАТ «Джей Ті Інтернешнл Компані УК», ПзІІ «Імперіал Тобако Юкрейн», ПАТ «А/Т тютюнова компанія «В.А.Т. Прилуки» в кількості - 809 блоків, 8076пач (шт.), на загальну суму з ПДВ 106 395,29 грн.;

- цигарки «Roseman Classic» (пачка білого кольору з синьою полосою посередині, найменування виконано літерами білого кольору) в кількості 960 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Донской табак (темный)» (пачка коричневого кольору, найменування виконано літерами жовтого кольору) виробник ЗАО «Донской табак» Росія, м. Ростов-на-Дону, в кількості 500пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Донской табак (светлый)» (пачка жовтого кольору, найменування виконано літерами білого кольору) виробник ЗАО «Донской табак» Росія, м. Ростов-на-Дону, в кількості 500 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Armada» (пачка червоного кольору, найменування виконано літерами білого кольору) в кількості 250 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Miles compact» (пачка чорного кольору, найменування виконано літерами сірого кольору), в кількості 540 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Queen Menthol» (пачка світло зеленого кольору, найменування виконано літерами темно зеленого кольору) виробник ОАО «Гродненская табачная фабрика «Неман» м.Гродно, Республика Беларусь, в кількості 100 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Наша Марка» (пачка білого кольору, найменування виконано літерами жовтого та червоного кольору) виробник ЗАО «Донской табак» Росія, м. Ростов-на-Дону, в кількості 500 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Фэст 7» (пачка білого кольору, найменування виконано літерами білого кольору) виробник ОАО «Гродненская табачная фабрика «Неман» м.Гродно, Республика Беларусь, в кількості 1000 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Ck canary kingdom» (пачка сірого кольору, найменування виконано літерами сірого кольору) в кількості 500 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Merilin vanilla» (пачка білого кольору, найменування виконано літерами жовтого кольору) в кількості 500 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки в пачках червоно-синьо-білого кольору, найменування виконано арабськими літерами жовтого та білого кольорів, в кількості 500 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Прилуки традиційні» (пачка червоного кольору, найменування виконано літерами жовтого кольору) виробник ПрАТ «А/Т Тютюнова компанія «В.А.Т. -Прилуки», в кількості 90 пачок, які обклеєні марками акцизного податку серії: 25 ААГЩ ТВБФ15/1 без голографічної стрічки;

- цигарки «Monte Carlo» (пачка білого кольору, найменування виконано літерами білого кольору) виробник ПАТ «Джей Ті Інтернешнл Україна», в кількості 60 пачок, які обклеєні марками акцизного податку серії: 16 АБРЕ ТВЗФ15/3 без голографічної стрічки;

- цигарки «Прима люкс» (пачка білого кольору, найменування виконано літерами білого кольору) виробник АТ «Імперіал тобакко продакшн Україна», в кількості 170 пачок, які обклеєні марками акцизного податку серії: 16 АБРЕ ТВЗФ15/3 без голографічної стрічки.

Шляхом співставлення наявних вище перелічених тютюнових виробів, вилучених під час проведеного огляду автомобіля НОМЕР_1, з переліком тютюнових виробів, зазначених у видатковій накладній № КМ15-000056261 від 10 жовтня 2015 року, встановлена повна невідповідність, тобто у видатковій накладній не зазначено товару, який фактично транспортував ОСОБА_4 у вище вказаному автомобілі.

В ході опитування ОСОБА_4 встановлено, що він має випадкові заробітки від перевезення пасажирів та вантажів по місту Краматорськ та Донецькій області на автомобілі НОМЕР_3, яка була придбана 05.07.2013 його сином ОСОБА_7 в кредит з розстрочкою платежу на 5 років і на даний час знаходиться в заставі ПАТ «Комерційний банк «Приватбанк». 11.10.2015 він на прохання чоловіка на ім'я ОСОБА_6 здійснював перевезення вищевказаних тютюнових виробів з м. Краматорська до м. Добропілля, за що мав отримати грошові кошти в розмірі 300 грн.

Таким чином, з матеріалів кримінального провадження № 32015050390000075 вбачається, що тютюнові вироби на даний час не мають власника. Цигарки іноземного виробництва не мають марок акцизного податку, тому потрапили на територію України незаконним шляхом. Цигарки вітчизняного виробництва обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки, так як не мають голографічної стрічки, тому викликають сумнів в їх походженні.

Вище вказане майно та документи є тимчасово вилученим, оскільки дані товарно-матеріальні цінності були оглянуті та вилучені згідно ст.ст. 214 ч.3, 237 КПК України в період досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.

Згідно п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим майном може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо щодо яких є достатні підстави вважати, що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них або на які було спрямовано кримінальне правопорушення.

У даному випадку вище перелічена тютюнова продукція та товарно-супровідна документація, згідно до п. 3 ч. 2 ст. 167 КПК України, може бути предметом кримінального правопорушення, пов'язаного з незаконним обігом підакцизних товарів, а автомобіль НОМЕР_1 може бути засобом кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України.

З метою подальшого дослідження експертами та спеціалістами походження та якості тимчасово вилучених тютюнових виробів, що виявлені під час проведення огляду місця події від 12.10.2015, зазначені тютюнові вироби (майно) підлягають арешту.

Настання негативних наслідків за результатами накладення арешту на вказане майно для інших осіб не передбачається.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Вислухавши слідчого, який просив задовольнити клопотання, перевіривши матеріали досудового розслідування № 32015050390000075 від 13.10.2015 року, суд приходить до висновку, що клопотання про арешт майна підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що незастосування арешту майна може призвести до його втрати, пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкодити можливій конфіскації майна.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, ст.ст. 170-175 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Єрмакової І.А. про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на наступне майно:

- видаткову накладну № КМ15-000056261 від 10 жовтня 2015 року - на 2 аркушах;

- цигарки «Roseman Classic» в кількості 960 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Донской табак (темный)» в кількості 500пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Донской табак (светлый)» в кількості 500 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Armada» в кількості 250 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Miles compact» в кількості 540 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Queen Menthol» в кількості 100 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Наша Марка» в кількості 500 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Фэст 7» в кількості 1000 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Ck canary kingdom» в кількості 500 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Merilin vanilla» в кількості 500 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки в пачках червоно-синьо-білого кольору, найменування виконано арабськими літерами жовтого та білого кольорів, в кількості 500 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- цигарки «Прилуки традиційні» в кількості 90 пачок, які обклеєні марками акцизного податку серії: 25 ААГЩ ТВБФ15/1 без голографічної стрічки;

- цигарки «Monte Carlo» в кількості 60 пачок, які обклеєні марками акцизного податку серії: 16 АБРЕ ТВЗФ15/3 без голографічної стрічки;

- цигарки «Прима люкс» в кількості 170 пачок, які обклеєні марками акцизного податку серії: 16 АБРЕ ТВЗФ15/3 без голографічної стрічки;

- автомобіль «DAEWOO NEXIA» (сірого кольору) державний номер НОМЕР_4, 2012 року випуску, шасі № НОМЕР_5.

Роз'яснити, що згідно ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п'яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддяА. В. Бакуменко