Ухвала суду № 52448338, 24.01.2013, Жмеринський міськрайонний суд Вінницької області

Жмеринський міськрайонний суд Вінницької області

м. Жмеринка, вул. Образцова, 6, 23100, (04332) 5-11-20

24.01.2013 Слідчий суддя Жмеринського міськрайонного суду Вінницької області Порощук П.П., за участю особи яка подала клопотання, старшого слідчого СВ Жмеринського РВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1,

представника Жмеринської об'єднаної державної податкової інспекції - старшого державного інспектора з юридичної роботи ОСОБА_2

розглянув у відкритому судовому засіданні м.Жмеринка клопотання слідчого СВ Жмеринського РВ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_1 про отримання тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

14.01.2013 року до Жмеринського міськрайонного суду Вінницької області надійшло клопотання про отримання тимчасового доступу до речей і документів від слідчого СВ Жмеринського РВ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів від 11 січня 2013 року по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013010130000009 від 02.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

В судовому засіданні слідчий СВ Жмеринського РВ УМВС України у Вінницькій області майор міліції ОСОБА_1 підтримала клопотання про отримання тимчасового доступу до речей і документів та пояснила, що 17.08.2012 року гр.ОСОБА_3 було придбано у ОСОБА_4 СФГ "ОСОБА_5 і Ко" (код ЄДРПОУ 34416995, адреса реєстрації: Вінницька області, Жмеринський район с.Кам'яногірка) як цілісний майновий комплекс із площею земельних угідь 41,5756 га.. Про те власник, директор та бухгалтер ( в одній особі) - ОСОБА_6 ( 04.12.1975, зареєстрований: ІНФОРМАЦІЯ_1), маючи на меті ведення незаконної підприємницької діяльності, а саме:штучне формування податкового кредиту суб'єктом господарювання за рахунок відображення неіснуючих ( фіктивних безтоварних) операцій у податковій звітності ФГ "ОСОБА_5 і Ко", імітування операцій - надання податкової вигоди, зокрема з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту, придбав вищевказане СФГ. В подальшому невстановлені особи, за сприяння незаконних дій ОСОБА_3 використовували ФГ "ОСОБА_5 і Ко" з метою надання послуг та штучного формування податкового кредиту ТОВ "Агропромислова компанія "Аріна-М", ТОВ "Юпіт", ТОВ "Бізнесхолдинггруп", ТОВ "Діенд ай Еволюшн", ПП "А.Е.К. "Аграрно-Експортна компанія", ТОВ "Креатив", ТОВ "Кернел-трейд", ТОВ "Компанія украгропром".

Таким чином, шляхом використання реквізитів ФГ "ОСОБА_5 і Ко" було створено видимість проведення цим підприємством фінансово - господарських операцій з поставки товароно- матеріальних цінностей вищевказаним підприємствам на загальну суму 43135585 грн. та надано до Жмеринської ОДПІ у Вінницькій області декларації з ПДВ за вересень, жовтень листопад 2012 року.

Тому враховуючи що у Жмеринській об'єднаній державній податковій інспекції знаходиться документи ФГ "Агро - ОСОБА_5 Ко", які мають значення для встановлення істини у справі в якості доказів, слідчий СВ Жмеринського РВ УМВС України у Вінницькій області майор міліції ОСОБА_1 просила надати тимчасовий доступ до реєстраційної справи, матеріалів перевірок, податкової звітності (податкової декларації на прибуток, податкової декларації з ПДВ з додатками до них, податковий звіт за формою 10ДФ), матеріалів перевірки за 2012 рік ФГ "ОСОБА_5 і Ко"(код ЄДРПОУ 34416995, які знаходиться у Жмеринській об'єднаній державній податковій інспекції, розташованої за адресою: м.Жмеринка Вінницька область, вул.Богдана Хмельницького 18, та можливості їх вилучити.

Представник Жмеринської об'єднаної державної податкової інспекції в особі старшого державного податкового інспектора з юридичної роботи ОСОБА_2, покладалася на розсуд суду щодо задоволення зазначеного клопотання.

Заслухавши пояснення учасників процесу, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчинених діянь, у даному провадженні є потреба встановлення ступеню тяжкості та належної кваліфікації злочину.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що реєстраційна справа, матеріали перевірки, податкової звітності (податкові декларації на прибуток, податкові декларації з ПДВ з додатками до них, податковий звіт за формою 10ДФ), матеріали перевірки за 2012 рік ФГ "ОСОБА_5 і Ко"(код ЄДРПОУ 34416995, які знаходиться у Жмеринській об'єднаній державній податковій інспекції, розташованої за адресою: м.Жмеринка Вінницька область, вул.Б.Хмельницького 18, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, тоум є підстави щодо задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

У Х В А Л И В:

клопотання слідчого СВ Жмеринського РВ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та в разі виникнення необхідності подальшого вилучення, реєстраційної справи, матеріалів перевірок, податкової звітності (податкової декларації на прибуток, податкової декларації з ПДВ з додатками до них, податковий звіт за формою 10ДФ), матеріалів перевірки за 2012 рік ФГ "ОСОБА_5 і Ко"(код ЄДРПОУ 34416995, які знаходиться у Жмеринській об'єднаній державній податковій інспекції, розташованої за адресою: м.Жмеринка Вінницька область, вул.Б.Хмельницького 18.

Зобов'язати Жмеринську об'єднану державну податкову інспекцію надати документи для вилучення в місячний строк.

Строк дії ухвали до 24 лютого 2013 р.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.П.Порощук