Ухвала суду № 52447472, 02.10.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4227/15

ун. № 759/15700/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Кривов'яз А.П. за участю секретаря Дроги Т.О., розглянувши в відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Дзюбюка О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000093 від 22.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 України, -

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Дзюбюка О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000093 від 22.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838, м. Київ, вул. Кловський Узвіз, 9/2) по розрахунковому рахунку №26007799950637, який належить ТОВ «Автомототех» (код ЄДРПОУ 37674173) та надати можливість вилучити їх копії у ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Автомототех» (код ЄДРПОУ 37674173) у грудні 2014 року при взаємовідносинах з ТОВ «Уельс» (код ЄДРПОУ 38805591), яке має ознаки фіктивності, ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 722 175 грн., що підтверджується актом №261/26-57-22-02 від 17.06.2015 року.

Встановлено, що ТОВ «Автомототех» (Покупець) укладено з ТОВ «Уельс» (Постачальник) договір №4445-10/УЕ від 27.10.2014 року на постачання автомобільного приладдя. Відповідно до умов вищевказаного договору ТОВ «Уельс» виписано податкові накладні: №33, 66, 89, 114.

Актом перевірки №261/26-57-22-02 від 17.06.2015 встановлено, що ТОВ «Уельс» має стан - 9, при складанні податкової звітності з ПДВ сформовано податковий кредит за рахунок контрагентів-постачальників, які мають стан - 9. Крім того у штаті ТОВ «Уельс» працює лише 1 особа, відсутні складські приміщення, виробничі потужності та транспортні засоби.

Відповідно до показань директора ТОВ «Автомототех» розрахунки з ТОВ «Уельс» відбувались у безготівковому вигляді.

На даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні руху коштів по рахунках ТОВ «Автомототех» (код ЄДРПОУ 37674173).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Автомототех» (код ЄДРПОУ 37674173) відкрито рахунок №26007799950637, в ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838), тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Речі і документи ТОВ «Автомототех» мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Уельс» обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахунковому рахунку підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій.

Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ «Автомототех» використовуватимуться під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, як докази факту фінансових взаємовідносин ТОВ «Автомототех» з ТОВ «Уельс».

Єдиним можливим способом встановити дійсне походження коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку ТОВ «Автомототех».

В зв'язку з тим, що до вчинення даного кримінального правопорушення можуть бути причетні службові особи ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838) наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів ТОВ «Автомототех».

В судовому засідання слідчий клопотання підтримав.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, відносяться до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнтів, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта, та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею зокрема є: 1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; 2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; 3) фінансово-економічний стан клієнтів; 4) системи охорони банку та клієнтів; 5) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; 6) відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація; 7) інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню; 8) коди, що використовуються банками для захисту інформації.

Інформація про банки чи клієнтів, що збирається під час проведення банківського нагляду, становить банківську таємницю.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів;

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Дзюбюку О.В. тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838, м. Київ, вул. Кловський Узвіз, 9/2) по розрахунковому рахунку №26007799950637, який належить ТОВ «Автомототех» (код ЄДРПОУ 37674173) та надати можливість вилучити їх копії у ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838), а саме:

-рух грошових коштів на електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунку №26007799950637, який належить ТОВ «Автомототех» (код ЄДРПОУ 37674173) за період з 01.01.2014 по теперішній час;

-документів на електронному носії інформації про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по розрахунковому рахунку №26007799950637, який належить ТОВ «Автомототех» (код ЄДРПОУ 37674173) за період з 01.01.2014 по теперішній час.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 02 листопада 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.П. Кривов'яз