Ухвала суду № 52405227, 13.06.2014, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/8512/14-к

Провадження № 1-кс/344/1700/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 червня 2014 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Антоняк Т.М., з участю секретаря Максимів Н.С. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів в Івано-Франківській області Вдовиченка А.А., погодженого начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області Процюком І.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріалами клопотання зазначається, що службові особи ПАТ «Карпатське управління геофізичних робіт» протягом 2013-2014 років з метою заниження податкових зобов'язань з податку на додану вартість, при виконанні робіт для НГВУ «Полтаванафтогаз» ПАТ «Укрнафта», використало в якості субпідрядної організації підприємство з ознаками фіктивності - ТОВ «БК «Гефест Альянс» та відобразило у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з вказаним товариством на суму 17 750 000 грн. і як наслідок ухилились від сплати податків на загальну суму 3 550 000 грн., що становить особливо великі розміри.

Відомості за вказаним фактом внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2014 р. за №32014090000000021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «БК «Гефест Альянс» при виконанні робіт для ПАТ «Карпатське управління геофізичних робіт» залучило субпідрядну організацію ТОВ «Гонорій» (код ЄДРПОУ 38205323), яке використовувало рахунки №26003052611577 та №26056052613179 відкриті в Філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649).

З метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку ТОВ «Гонорій» (код ЄДРПОУ 38205323), а тому слідчий за погодженням із прокурором, з посиланням на норми ст.40,131,132,159-164 КПК України, клопоче про надання тимчасового доступу до копій документів з можливістю ознайомитись з ними та отримати їх копії.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, про вилучення, яких клопоче сторона кримінального провадження з боку обвинувачення в судове засідання не з'явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином про причини неявки суд не повідомив.

В ч.1 ст. 160 КПК України вказано, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку).

У відповідності до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України зазначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» встановлено порядок розкриття банківської таємниці, за змістом п.2 ч.1 зазначеної статті передбачено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно із абз.1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням поза розумним сумнівом доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, так як відомості, зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, а тому слідчий суддя вважає за можливе надати дозвіл на тимчасове вилучення копій таких документів, а відтак клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 131, 132, 159-160, 309, 395 КПК України, Закону України «Про банки та банківську діяльність» -

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів в Івано-Франківській області Вдовиченко Антону Андрійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні Філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649), що знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30, з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити належним чином засвідчені їх копії зокрема:

- виписки банку на паперовому та електронному носіях по рахунках №26003052611577 та №26056052613179 ТОВ «Гонорій» (код ЄДРПОУ 38205323), в якій відобразити надходження та списання грошових коштів по вказаних рахунках з 01.01.2013 по 11.06.2014 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на початок і кінець кожного дня, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа ТОВ «Гонорій» (код ЄДРПОУ 38205323) із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком по рахунках №26003052611577 та №26056052613179 за період з 01.01.2013 по 11.06.2014 року;

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по рахунках №26003052611577 та №26056052613179;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки по рахунках №26003052611577 та №26056052613179;

- заяв про відкриття, закриття рахунків №26003052611577 та №26056052613179;

- копії паспортів засновників та службових осіб ТОВ «Гонорій» банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток товариства, листи, заяви та інші документи надані для відкриття рахунків №26003052611577 та №26056052613179 службовими особами товариства;

- договори на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ «Гонорій» вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ «Гонорій»;грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків ТОВ «Гонорій» за період з 01.01.2013 по 11.06.2014 року.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.М. Антоняк