Ухвала суду № 52320174, 03.09.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/13238/15-к

1-кс/295/4651/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.09.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М.,

за участі секретаря Слончак А.С., слідчого Галькевича М.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32015060000000060 слідчим з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та їх вилучення, а також додані до нього матеріали,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 11.08.2015 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України. Відповідно до матеріалів кримінального провадження, на території м. Житомира та Житомирської області невстановлені слідством особи придбають незаконно виготовлені алкогольні напої у ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1), які в подальшому зберігають та реалізовують дану продукцію. У ході проведення слідчих дій по кримінальному провадженню встановлено, що на вилучених алкогольних напоях торгової марки «Істинна» (виробник ТОВ «ЛГЗ «Прайм», код за ЄДР 33867056) містяться марки акцизного податку, які згідно бази даних АС «Акциз» та відомостей в накладних на відпуск акцизних марок, підприємствам виробникам алкогольних напоїв не реалізовувались.

Слідчий вказує на те, що зазначена продукція має ознаки незаконно виготовленої. Окрім цього встановлено, що ТОВ «ЛГЗ «Прайм» реалізовує алкогольні продукцію ТМ «Істинна» на ТОВ «Юнайтед Алко» (код ЄДР 39496546) , що в подальшому продається ФОП ОСОБА_3 Під час проведення обшуку ТОВ «Юнайтед Алко», яке зареєстроване та здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1, виявлено та вилучено 11 печаток ПП «Зевс» (код ЄДР 31578034) основного постачальника горілчаної продукції від виробника ЛГЗ «Прайм». Так, як ПП «Зевс» згідно облікових даних зареєстроване як платник податків в ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька та знаходиться за адресою: м. Донецьк, вул. Куйбишева, буд. 73, у слідства є достатні підстави вважати, що ПП «Зевс» зареєстроване невстановленими особами з метою створення видимості здійснення господарської діяльності та документального оформлення безтоварних транзитних операцій та, відповідно, для ухилення від сплати податків. Разом з тим встановлено, що ПП «Зевс» (код ЄДР 31578034) відкрито розрахункові рахунки у ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708) за №№ 26008010011179 (українська гривня), 26000030011179 (українська гривня), 26009020011179 (українська гривня), 26042010011179 (українська гривня), 26008010011179 (російський рубль), 26008010011179 (долар США) та 26008010011179 (євро).

Слідчий у клопотанні зазначає, що у ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708, м. Київ, вул. Івана Клименка, буд. 26) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПП «Зевс», договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ПП «Зевс», оригінали доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою ст. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Зазначена інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 та особам, які діятимуть за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708) наданих для відкриття та обслуговування рахунків №№ 26008010011179 (українська гривня), 26000030011179 (українська гривня), 26009020011179 (українська гривня), 26042010011179 (українська гривня), 26008010011179 (російський рубль), 26008010011179 (долар США) та 26008010011179 (євро) ПП «Зевс» (код ЄДР 31578034), а саме:

- обліково - реєстраційної справи ПП «Зевс», в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПП «Зевс», договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ПП «Зевс» оригіналу доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок;

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з дати відкриття рахунку по дату предявлення ухвали;

- документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з дати відкриття рахунку по дату предявлення ухвали;

- заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк»;

- договору на обслуговування системи «клієнт-банк»;

- акту про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк»;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам №№ 26008010011179 (українська гривня), 26000030011179 (українська гривня), 26009020011179 (українська гривня), 26042010011179 (українська гривня), 26008010011179 (російський рубль), 26008010011179 (долар США) та 26008010011179 (євро) за період з дати відкриття рахунку по дату предявлення ухвали;

- чеків та корінців чеків на отримання готівки по рахунку №№ 26008010011179 (українська гривня), 26000030011179 (українська гривня), 26009020011179 (українська гривня), 26042010011179 (українська гривня), 26008010011179 (російський рубль), 26008010011179 (долар США) та 26008010011179 (євро) за період з дати відкриття рахунку по дату предявлення ухвали;

- інформацію щодо IP-адрес, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення по рахункам ПП «Зевс», відомостей щодо реєстрації клієнта ПП «Зевс» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Встановити строк дії ухвали до 02.10.2015 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова