Ухвала суду № 52306065, 12.02.2015, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1 Справа № 335/1043/15-к 1-кс/335/545/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 лютого 2015 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, представників ПАТ „Мотор Січ ОСОБА_2, ОСОБА_3, при секретарі Школяр К.П., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014080000000065 від 06.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя звернулася з клопотанням старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням прокурора відділу прокуратури запорізької області ОСОБА_4, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014080000000065 від 06.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в ході проведення досудового розслідування матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014080000000065 від 06.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, виникла необхідність в отримані документів підтверджуючих фінансово - господарські взаємовідносини між ПАТ «Мотор Січ» та ТОВ «Співдружність Буд», з метою встановлення обємів виконаних робіт, а саме угод з додатками та специфікаціями, додаткових угод, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, розрахункових банківських документів та інших документів, які підтверджують розрахунки за готівкові кошти, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів виконаних робіт, журналу реєстрації вїзду та виїзду автотранспорту, журналів реєстрації пропусків, а також документів, на підставі яких були виписані пропускні документи працівникам ТОВ «Співдружність Буд» ТОВ «БК ОСОБА_5», ТОВ «Сістем Енерджі Нью» та ТОВ «Торенія» та інших первинних документів фінансово-господарської діяльності підприємства по взаємовідносинам з ТОВ «Співдружність Буд» за період часу з 01.01.2012 по 31.12.2014 року, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення у приміщенні ПАТ «Мотор Січ» (код ЕДРПОУ 14307794) за адресою: м. Запоріжжя, вул. Моторобудівників, буд. 15, оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПАТ «Мотор Січ» (код ЄДРПОУ 14307794) по взаємовідносинам з ТОВ «Співдружність Буд» (код ЄДРПОУ 34535784) за період з 01.01.2012 по 31.12.2014, а саме: угод з додатками та специфікаціями, додаткових угод, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, розрахункових банківських документів та інших документів, які підтверджують розрахунки, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів виконаних робіт та інших первинних документів фінансово-господарської діяльності підприємства по взаємовідносинам з ТОВ «Співдружність Буд» (код ЄДРПОУ 34535784), а також документів, що стосуються подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) придбаних у ТОВ «Співдружність Буд» (код ЄДРПОУ 34535784) за вказаний період часу.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала повністю, просить його задовольнити на підставах викладених у клопотанні.

В судовому засіданні представники ПАТ „Мотор Січ проти задоволення клопотання заперечували, надавши свої письмові заперечення.

Вислухавши пояснення слідчого, представників ПАТ „Мотор Січ, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, письмові заперечення, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається з матеріалів клопотання ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області здійснюється досудове розслідування щодо службових осіб ТОВ «Співдружність Буд» (код ЄДРПОУ 34535784), які в період 2012-2014 років, шляхом внесення до податкової звітності підприємства операцій по взаємовідносинам з фіктивними СПД ТОВ «БК ОСОБА_5» (код ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Сістем Енерджі Нью» (код ЄДРПОУ 38441999) та ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691), ухилились від сплати ПДВ до бюджету на суму 5229,0 тис.грн.

Розглянувши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про надання доступу до речей і документів не відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України, обґрунтовано лише формально, до нього не додано жодного доказу на обґрунтування викладених слідчим, доводів, не зазначено назву, опис, інші відомості, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ та які заплановано вилучити, також слідчим не зазначено обовязкових реквізитів документів, що унеможливлює їх однозначну ідентифікацію, що свідчить про його не доведеність та необґрунтованість.

Крім того, слідчим не доведено, що вказані ним документи ПАТ «Мотор Січ» по взаємовідносинам з ТОВ «Співдружність Буд» можуть бути використані в якості доказів по кримінальному провадженню №32014080000000065 від 06.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного клопотання слідчого задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення у приміщенні ПАТ „Мотор Січ за адресою: м. Запоріжжя, вул. Моторобудівників, буд. 15, оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПАТ „Мотор Січ по взаємовідносинам з ТОВ „Співдружність Буд за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Ю.В.Геєць