Ухвала суду № 52306044, 06.02.2015, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1 Справа № 335/795/15-к 1-кс/335/418/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 лютого 2015 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., при секретарі Школяр К.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжя клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Запорізької області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 320150800000000004 від 05 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя звернувся з клопотанням старший слідчий з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС у Запорізькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 320150800000000004 від 05 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтовування якого зазначив, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №32015080000000004, що кваліфікується за ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «НВК «Хімтранс» (код за ЄДРПОУ 38461109), у період з 01.08.2013 по 30.11.2014 року, при здійсненні фінансово-господарської діяльності шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ «Грейн Опт» (код за ЄДРПОУ 38586146), ТОВ «ТД «Білецьких» (код за ЄДРПОУ 38597729), ТОВ «ТД «Норден Груп» (код за ЄДРПОУ 38918870), ТОВ «Трансремсервіс» (код за ЄДРПОУ 30850689), ТОВ «Хімтранс» (код за ЄДРПОУ 30493259), умисно ухилились від сплати ПДВ на загальну суму більш 3344,0 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Підставою для реєстрації кримінального правопорушення в ЄРДР стали: матеріали перевірки ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області та висновки аналітичного дослідження Управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області № 3/02/08-16-01-12 від 05.01.2015 року.

Попередня правова кваліфікація дій службових осіб ТОВ «НВК «Хімтранс», визначена за ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що в період з 01.08.2013 року по 30.11.2014 року службові особи ТОВ «НВК «Хімтранс» (код за ЄДРПОУ 38461109), (директор ОСОБА_3 (іпн.1929905403), головний бухгалтер ОСОБА_4 іпн. НОМЕР_1), основний вид діяльності ремонт і технічне обслуговування інших транспортних засобів, перебуває на податковому обліку у ДПІ у Заводському районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області та зареєстровано за податковою адресою: АДРЕСА_1) здійснювали фінансово-господарську діяльність, повязану з оптовою торгівлею промисловими товарами. При здійсненні зазначеної діяльності службові особи ТОВ «НВК «Хімтранс» (код за ЄДРПОУ 38461109) з метою ухилення від сплати податків, зборів (обовязкових платежів), які входять до системи оподаткування, введених у встановленому законом порядку, на території України купували промислові товари у ТОВ «Грейн Опт» (код за ЄДРПОУ 38586146), ТОВ «ТД «Білецьких» (код за ЄДРПОУ 38597729), ТОВ «ТД «Норден Груп» (код за ЄДРПОУ 38918870), ТОВ «Трансремсервіс» (код за ЄДРПОУ 30850689), ТОВ «Хімтранс» (код за ЄДРПОУ 30493259), постачання яких фактично не відбувались.

Досудових розслідуванням встановлено, що підприємство ТОВ «ТД «Норден Груп» (код за ЄДРПОУ 38918870) зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, має розрахунковий рахунок № 26007001001044 відкритий у ПАТ «Меліор Банк» МФО 307435.

Отримання інформації, яка містить охоронювану законом таємницю про рух коштів по банківському рахунку № 26007001001044, що належить ТОВ «ТД «Норден Груп» має на меті встановлення ланцюга руху грошових коштів, які надходили з рахунку ТОВ «НВК «Хімтранс» під прикриттям безтоварних операцій, встановлення осіб, які фактично розпоряджаються рахунками підприємства з ознаками фіктивності та зацікавлені у проведенні таких транзакцій, встановлення можливих свідків, яким відомі обставини, за яких відбувалось вказані транзакції. Вказані обставини відносяться до події кримінального правопорушення та підлягають доказуванню відповідно до ст. 91 КПК України..

Слідчий посилаючись на те, що з метою повноти, обєктивності та неупередженості розслідування кримінального провадження, використання при проведенні судової почеркознавчої експертизи та інших судових експертиз, просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення банківських документів у ПАТ «Меліор Банк», які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказана у клопотанні інформація може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів у ПАТ «Меліор Банк» (МФО 307435, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Литейна, 9 пом. 75 тел.+38 056 374-94-35 по банківському рахунку № 26007001001044, що належить ТОВ «ТД «Норден Груп» (код за ЄДРПОУ 38918870), а саме:

- дані про рух грошових коштів на електронному носії (CD-R диск) по рахунку № 26007001001044 за період з 03.10.2013 року по 31.12.2014, з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

- заяв про відкриття (закриття) рахунку, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунку, довіреностей на осіб, які мають право проводити операції по рахунках, карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом часу з моменту відкриття рахунку, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами, що знаходяться на рахунках.

Встановити строк дії вказаної ухвали до 06 березня 2015 року.

Умисне невиконання ухали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобовязана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Ю.В. Геєць