Ухвала суду № 52267673, 24.04.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/5473/15-к

1-кс/295/2060/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.04.2015 року м. Житомир

24 квітня 2015 року слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Зосименко О.М., при секретарі Майчуку Р.А., за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1,

розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, та додані до лопотання матеріали, яке винесене слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3,

у с т а н о в и в:

слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2 за погодженням з процесуальним керівником у справі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3І звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №3201506000000006 від 20 січня 2015 року з посиланням на те, що службові особи ПП «Крупний» (код ЄДР 37677846, м Коростень, вул Білокоровічське шосе буд. 126), внаслідок безпідставного відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства фінансово-господарських операцій з ТОВ «Амбра Імпекс» (код ЄДР 38573378, м. Одеса), ТОВ «Етана Плюс» (код ЄДР 38297206, м. Одеса), ТОВ «ТД «Арроз» (код ЄДР 39026906, м. Одеса), за 2014 рік, ухилились від сплати податків на загальну суму понад 3 млн. грн. Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Амбра Імпекс» (код ЄДР 38573378) відкрито у ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) банківський рахунок № 26001010253014 (українська гривня).

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № 26001010253014 (українська гривня), який належить ТОВ «Амбра Імпекс» (код ЄДР 38573378), а саме:обліково - реєстраційні справи ТОВ «Амбра Імпекс», в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів ТОВ «Амбра Імпекс», договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів ТОВ «Амбра Імпекс», оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок;інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі ЕХЕL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час; документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з часу відкриття рахунку по теперішній час; заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк»; договору на обслуговування системи «клієнт-банк»; акту про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк»; документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів; платіжних доручень на перерахування грошових коштів по банківському рахунку № 26001010253014 (українська гривня) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;чеків та корінців чеків на отримання готівки по банківському рахунку № 26001010253014 (українська гривня) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час; інформацію щодо ІР-адрес, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення по банківському рахунку №: 26001010253014 (українська гривня), відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Амбра Імпекс», на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ІSР (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

У судовому засіданні учасник судового провадження підтримав дане клопотання й просив для обєктивного зясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне здійснити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та. у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 20 січня 2015 року внесено відомості про злочин, передбачений ч. 3 ст 212 КК України (№3201506000000006).

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, зберігаються в ПАТ «Банк Восток», та у клопотанні доведено, що документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю

Разом з тим, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення зазначених у клопотанні документів у ПАТ «Банк Восток», оскільки слідчим не доведено необхідності їх вилучення. Крім того, у відповідності до ч 1 ст. 159 КПК України, слідчий не позбавлений можливості робити копії з документів до яких він просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного та керуючись ст.сг. 159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України

у х в а л и в:

клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ДФС у Житомирській області Оваденку Василю Юрійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС в Житомирській області ОСОБА_4, та особам, що будуть діяти за його дорученням право тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № 26001010253014 (українська гривня), який належить ТОВ «Амбра Імпекс» (код ЄДР 38573378), а саме:обліково - реєстраційні справи ТОВ «Амбра Імпекс», в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів ТОВ «Амбра Імпекс», договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів ТОВ «Амбра Імпекс», оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок;інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі ЕХЕL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час; документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з часу відкриття рахунку по теперішній час; заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк»; договору на обслуговування системи «клієнт-банк»; акту про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк»; документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів; платіжних доручень на перерахування грошових коштів по банківському рахунку № 26001010253014 (українська гривня) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;чеків та корінців чеків на отримання готівки по банківському рахунку № 26001010253014 (українська гривня) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час; інформацію щодо ІР-адрес, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення по банківському рахунку №: 26001010253014 (українська гривня), відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Амбра Імпекс», на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ІSР (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Посадовим особами ПАТ «Банк Восток» надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів слідчому СУ ДФС у Житомирській області Оваденку Василю Юрійовичу.

Строк дії ухвали встановити місяць з дня її постановлення

Роз'яснити, шо відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Зосименко