Ухвала суду № 52240022, 15.09.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/32692/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15.09.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Васильєва Н.П., при секретарі Зарембі Р.М., за участю сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Терещенко А.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Терещенко А.О. про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

07.09.2015 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Васильєвої Н.П., надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Терещенко А.О., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О. П., про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні відокремленого підрозділу «Запорізької АЕС» Державного підприємства Національної атомної енергогенеруючої компанії «Енергоатом», згідно переліку в клопотанні.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з викладених в ньому підстав, просила його задовольнити.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32015100060000025 від 16.02.2015 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ІПП-Центр» (код 24264063), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ІПП-Центр» (код 24264063) в порушення п. 185.1 ст. 185, п. 188.1 ст. 188, п. 191.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України, занизили податок на додану вартість у сумі 1 255 000 грн.

В ході досудового розслідування у вказаному кримінальному проваджені встановлено, що ТОВ «ІПП-Центр» (код 24264063) мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» (код 32799525), яке має ознаки фіктивності.

Так, у липні 2012 року ТОВ «ІПП-Центр» в особі генерального директора ОСОБА_3 укладено договори щодо виконання комплексу заходів з продовження строку експлуатації енергоблоків № 1 та № 2 ВП ЗАЕС з ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» в особі директора ОСОБА_4 Вказані роботи у переважній більшості були виконані співробітниками ТОВ «ІПП-Центр» та іншими особами, однак не співробітниками ТОВ «Ю.О. Електронікс-1».

Незважаючи на це, службові особи ТОВ «ІПП-Центр», з метою ухилення від сплати податків, достовірно знаючи про фактичні суми валових витрат та податкового кредиту, у відповідних періодах видали завідомо неправдиві документи податкової звітності в які були внесені завідомо не правдиві відомості, а саме в декларацію з податку на додану вартість за серпень 2012 року про начебто проведені операції з ТОВ «Ю.О. Електронікс-1».

Беручи до уваги те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та у подальшому розглядатиметься питання щодо направлення їх для проведення експертизи, існує необхідність вилучення документації конкурсних торгів № 83-2/11-023, які перебувають у володінні відокремленого підрозділу «Запорізької АЕС» Державного підприємства Національної атомної енергогенеруючої компанії «Енергоатом» (код 19355964) та свідчать про проведені фінансово-господарські взаємовідносини з TOB «ІПП-Центр» (код 24264063), з можливістю їх вилучення,

Як вбачається із змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Постановою слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Терещенко А.О. від 25.08.2015 року, по кримінальному провадженню № 32015100060000025 призначено судову-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручено співробітникам ТОВ «Київська незалежна судово-експертна установа».

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також, враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 39, 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Терещенко А.О., Додатко О.О., Дорошенко Д.О., Миколаєвському Д.А., Сидорчуку Р.А., Горчинському А.С., Блинову О.С., Бойко Б.В., Паламарчуку В.О., Верхоляк І.І., Гордійчук Т.В., Бойко М.І., Войтюк Д.І., Іщук Н.О., Цвілику С.М., Бурик О.О., тимчасовий доступ до оригіналів первинних документів, а саме документації конкурсних торгів № 83-2/11-023, яка перебуває у володінні відокремленого підрозділу «Запорізької АЕС» Державного підприємства Національної атомної енергогенеруючої компанії «Енергоатом» (код 19355964) та свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з TOB «ІПП-Центр» (код 24264063), з можливістю їх вилучення, а саме:

листа-заявки ТОВ «ІПП-Центр» про участь у торгах з обов'язковим зазначенням назви, коду ЄДРПОУ (ідентифікаційного коду) або коду державного реєстру країни де зареєстрований учасник, якщо він не є резидентом України, реквізитів (адреса, телефон, факс, електронна адреса), юридичної і фактичної адреси, банківських реквізитів, відомостей про керівництво (прізвище, ім'я, по-батькові, посада, контактний телефон), за підписом уповноваженої посадової особи учасника ТОВ «ІПП-Центр» та скріпленого печаткою учасника ТОВ «ІПП-Центр» ;

довіреності (при необхідності) або виписки з протоколу засновників та наказу про призначення, що підтверджує повноваження уповноваженої посадової особи учасника ТОВ «ІПП-Центр», яка підписала пропозицію конкурсних торгів, оформлених належним чином;

документа щодо надання учасником ТОВ «ІПП-Центр» забезпечення пропозиції конкурсних торгів (по кожному лоту) згідно вимог п. 3 даного розділу документації;

документів щодо відповідності учасника ТОВ «ІПП-Центр» ТОВ «ІПП-Центр» кваліфікаційним критеріям, які зазначені в п.6 розділу 3 даної документації, та документів, що підтверджують відсутність підстав для відмови учаснику від участі в торгах;

пропозиції конкурсних торгів на паперовому носії, за підписом уповноваженої посадової особи учасника ТОВ «ІПП-Центр» та скріплені печаткою учасника ТОВ «ІПП-Центр» , згідно з встановленою формою;

кошторису (розрахунку) вартості послуги, з обов'язковим наданням розшифровок складників ціни: витрат на виробництво, матеріали, обладнання, заробітну плату, відрядження, накладних витрат, витрат власних виробництв, послуг сторонніх організацій, відрахувань, прибутку та інші із зазначенням коефіцієнтів, які застосовуються, відповідно до державних будівельних норм або інших методичних документів, за підписом уповноваженої посадової особи учасника ТОВ «ІПП-Центр» та скріплений печаткою учасника ТОВ «ІПП-Центр» ;

листа-підтвердження готовності, у разі запиту замовника, надати усі необхідні матеріали, на підставі яких здійснений кошторис (розрахунок), за підписом уповноваженої посадової особи учасника ТОВ «ІПП-Центр» та скріпленого печаткою учасника ТОВ «ІПП-Центр»;

листа-підтвердження довільної форми про те, що умови пропозиції конкурсних торгів діють до моменту укладення договору,за підписом уповноваженої посадової особи учасника ТОВ «ІПП-Центр» та скріпленого печаткою учасника ТОВ «ІПП-Центр» (по кожному лоту окремо);

листа - погодження з основними умовами, які будуть включені до договору про закупівлю, за підписом уповноваженої посадової особи учасника ТОВ «ІПП-Центр» та скріпленого печаткою учасника ТОВ «ІПП-Центр» (по кожному лоту окремо);

довідки про реквізити банківських рахунків довільної форми, за підписом уповноваженої посадової особи учасника ТОВ «ІПП-Центр» та скріпленої печаткою учасника ТОВ «ІПП-Центр» ;

лист-погодження, що підтверджують згоду можливого субвиконавця ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» (код 32799525) надавати послуги на умовах договору з учасником ТОВ «ІПП-Центр», в якому в обов'язковому порядку повинна бути відображена інформація щодо найменування та обсягу послуг, що будуть надані субвиконавцем ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» (код 32799525) (за підписами уповноважених посадових осіб учасника ТОВ «ІПП-Центр» і посадових осіб субвиконавця ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» (код 32799525) та скріплений печатками учасника ТОВ «ІПП-Центр» та можливого субвиконавця ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» (код 32799525).

підтверджуючих документів, відповідно до яких, під час проведення конкурсних торгів, ТОВ «ІПП-Центр» повідомлено комітет з проведення конкурсних торгів відокремленого підрозділу «Запорізької АЕС» Державного підприємства Національної атомної енергогенеруючої компанії «Енергоатом», щодо залучення субпідрядників для надання послуг зазначених в Лотах конкурсних торгів, а саме у лоті №4. Послуги: «Виконання комплексу заходів з оцінки технічного стану і перепризначення ресурсу/терміну служби парогенераторів ПГВ-1000М, головних циркуляційних насосів, компенсатора тиску, гідроємкостей системи аварійного охолодження зони, барботажного бака, трубопроводів систем КТ та САОЗ, головних циркуляційних трубопроводів реакторного відділення енергоблоків №1 та 2 ВП ЗАЕС» та лоті №5 Послуги: «Виконання комплексу заходів з оцінки технічного стану і перепризначення ресурсу/терміну служби реактора ВВЕР-1000 (тип В-320) енергоблоків № 1 та 2 ВП ЗАЕС».

документів, затверджених комітетом конкурсних торгів відокремленого підрозділу «Запорізької АЕС» Державного підприємства Національної атомної енергогенеруючої компанії «Енергоатом», що підтверджують право на залучення учаснику ТОВ «ІПП-Центр» до надання послуг субпідрядної організації ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» (код 32799525).

посадові інструкції та інші документи, в яких відображенні функціональні обов'язки першого заступника генерального директора ВП ЗАЕС ДП НАЕК «Енергоатом», заступника головного інженера про продовженню строків експлуатації, заступника генерального директора ВП ЗАЕС ДП НАЕК Енергоатом по юридичним питанням та економічній безпеці, на ВП ЗАЕС ДП НАЕК «Енергоатом».

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам відокремленого підрозділу «Запорізької АЕС» Державного підприємтсва Національної атомної енергогенеруючої компанії «Енергоатом» надати (забезпечити) слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Терещенко А.О., Додатко О.О., Дорошенко Д.О., Миколаєвському Д.А., Сидорчуку Р.А., Горчинському А.С., Блинову О.С., Бойко Б.В., Паламарчуку В.О., Верхоляк І.І., Гордійчук Т.В., Бойко М.І., Войтюк Д.І., Іщук Н.О., Цвілику С.М., Бурик О.О. доступ та можливість вилучення вище перелічених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.П. Васильєва

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/32692/15-к

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому СУ ФР у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Терещенко А.О.

Слідчий суддя Н.П. Васильєва