Ухвала суду № 52240007, 27.08.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/30640/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27.08.2015

Печерський районний суд міста Києва у складі:

Головуючого слідчого судді Васильєвій Н.П.,

при секретарі Зарембі Р.М.,

за участю ст..слідчого Дорошенка Д.О.,

розглянувши у закритому судовому засіданні у приміщенні Печерського районного суду міста Києва судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві капітана податкової міліції Дорошенка Д.О., погоджене з прокурором прокуратури Печерського району міста Києва юристом 3 класу Большаковим Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:

26.08.2015 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Васильєвої Н.П. надійшло клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Дорошенка Д.О., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ з можливістю вилучення до речей та документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Першої київської філії ПАТ «Інтеграл-Банк» МФО 380344.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32014100060000219 внесені до ЄРДР 24.10.2014 року за фактом умисного ухилення від сплати податків та пособництва в ухиленні від сплати податків, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що за результатами аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Пальміра Капітал» (код за ЄДРПОУ 35264412) з питань правильності нарахування та повноти сплати до бюджету податку на прибуток підприємств ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві складено інформаційно-аналітичну довідку згідно якої вбачається заниження податкових зобов'язань з податку на прибуток підприємств в сумі 4 079 600 грн.

Вказані порушення було допущено в результаті декларування керівником ТОВ «Пальміра-Капітал» (код за ЄДРПОУ 35264412) ОСОБА_3 в період 2010 року придбання цінних паперів емітентом яких являється ЗАТ «Стахановський машинобудівний завод» (код за ЄДРПОУ 00211352) на загальну суму понад 16 млн.грн., яке визнано банкрутом. Тобто придбання акцій даного емітента призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до державного бюджету в сумі 4 079 600 грн. за рахунок штучного формування валових витрат підприємства.

Фактично ОСОБА_3 організувала незаконну діяльність спрямовану на конвертацію грошових коштів, що фактично сприяє несплаті податків підприємствами реального сектору економіки в особливо великих розмірах.

Відповідно витягу з бази даних ДФС України встановлено, що ряд підконтрольних підприємств ОСОБА_3 та ОСОБА_4 мають відкриті поточні рахунки в Першій київській філії ПАТ «Інтеграл-Банк» МФО 380344, а саме: ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002) поточний рахунок НОМЕР_6, ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) поточний рахунок НОМЕР_4 та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2) поточний рахунок НОМЕР_5.

10.06.2015 року СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві звернулось з вимогою в порядку ст. 93 КПК України № 1151/10/26-55-09 про надання інформації та копії документів про відкриття та використання рахунків ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002), ТОВ «СК «Сілум» (код за ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «ФК «Сіріус-Брок» (код за ЄДРПОУ 36845281), ТОВ «Ніка-Велес» (код за ЄДРПОУ 31954712), ОСОБА_5.(код НОМЕР_1), ОСОБА_6 (код НОМЕР_2) та ОСОБА_7 (НОМЕР_3) на що отримано лист про відмову в отриманні даної інформації.

20.07.2015 старшим слідчим СУ фінансових розслідувань у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві Дорошенком Д.О. винесено постанову про призначення судово-почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні №32014100060000219.

Вищевказані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, без отримання яких неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити всі обставини кримінального провадження, встановити всіх осіб, причетних до вчинення злочинів, надати їм належну правову оцінку.

Як вбачається зі змісту ч. 1 ст. 159 КПК України 2012 р. тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторін кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні Першої київської філії ПАТ «Інтеграл-Банк», з можливістю їх вилучення.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві капітана податкової міліції Дорошенка Д.О., погоджене з прокурором прокуратури Печерського району міста Києва юристом 3 класу Большаковим Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення,задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ фінансових розслідувань у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві Дорошенку Д.О. тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів до речей та документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Першої київської філії ПАТ «Інтеграл-Банк» МФО 380344, за адресою: вул. Марини Раскової, 11, м. Київ, 02002, а саме: документів ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002), ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2), що свідчать про обіг грошових коштів по рахункам НОМЕР_6, НОМЕР_4 та НОМЕР_5 (відкриття, використання та закриття рахунків): картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002), ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків НОМЕР_6, НОМЕР_4 та НОМЕР_5; платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках НОМЕР_6, НОМЕР_4 та НОМЕР_5, які належать ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002), ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2) з дати відкриття та по 28.07.2015; документи, на підставі яких ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002), ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2) відкрито рахунки НОМЕР_6, НОМЕР_4 та НОМЕР_5; договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002), ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2) працівниками Першої київської філії ПАТ «Інтеграл-Банк» МФО 380344; документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між Першою київською філією ПАТ «Інтеграл-Банк» МФО 380344 та ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002), ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2), в тому числі: кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту); заявок ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002), ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2) на видачу кредитів; документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002), ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2); рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах; експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002), ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2); роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах; документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками Першої київської філії ПАТ «Інтеграл-Банк» МФО 380344 банківських операцій по розрахунках ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002), ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2); заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку НОМЕР_6, НОМЕР_4 та НОМЕР_5, з дня відкриття рахунку та по 28.07.2015; документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Лінія Життя» (код за ЄДРПОУ 35196002), ОСОБА_5 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_2), по рахункам НОМЕР_6, НОМЕР_4 та НОМЕР_5, з дня відкриття рахунку та по 28.07.2015; банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку НОМЕР_6, НОМЕР_4 та НОМЕР_5 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по 26.08.2015.

В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - в матеріалах судового провадження № 757/30640/15-к

Примірник 2 - Дорошенко Д.О.

Копія - ПАТ «Інтеграл Банк»

Слідчий суддя