Ухвала суду № 52236576, 01.10.2015, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/6846/15-к

1-кс/405/1980/15

УХВАЛА

01 жовтня 2015 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., за участю слідчого Бойко М.О., представника ТОВ «Мовекс К» ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000074 від 20.08.2015 року, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ „Мовекс К, -

в с т а н о в и в :

слідчий за погодженням із прокурором звернулася до суду з клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ„Мовекс К (код ЄДРПОУ 37297848) за адресою: м. Кіровоград, вул. Ельворті, буд.7, оф.203.

Також заявлено клопотання про надання розпорядження щодо вилучення зазначених документів в оригіналах для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

При розгляді слідчим суддею клопотання слідчий підтримала його повністю та просила задовольнити.

Представник ТОВ «Мовекс К» ОСОБА_1 у судовому засіданні заперечив проти надання слідчому тимчасового доступу до речей і документів товариства, оскільки не на усіх зазначених у клопотанні документах наявні підписи і рукописні тексти, крім того, частини документів по взаємовідносинам ТОВ „Мовекс К з ТОВ „ТОП Бізнес Інвест, ТОВ „Квестін, ТОВ „Айленд-Альянс, ТОВ „Фресно, ТОВ „Туларе, ТОВ „Модесте ЛТД, ТОВ „Самнера , ТОВ „Дотан, ТОВ „Ньюнен, ТОВ „Олбани, ТОВ „Кернер Груп, ТОВ „Марреро, ТОВ „Гастония, ТОВ „Таскалуса Плюс, ТОВ „Дентон Альянс, ТОВ „Огюста Сервіс, ТОВ „Чаттануга, ТОВ „Гринвилл, ТОВ „Скаммон, ТОВ „Тореон ЛТД, ТОВ „Плімут Сервіс, ТОВ „Вальехо взагалі не існує. Також, представник ТОВ «Мовекс К» додав, що вони раніше надавали на запит правоохороних органів відповідну інформацію, та перепон ніяких з цього приводу товариством не створювалося. На підтвердження чого надав суду копію листа (за Вих.№130) від 22.09.2015 року

Судом встановлено, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32015120010000074 від 20.08.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3ст.212 КК України.

Вказані обставини підтверджуються витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000074 від 20.08.2015 року та матеріалами клопотання, якими слідчим обґрунтовує необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

В клопотанні слідчим зазначено, що службові особи ТОВ «Мовекс К» (код 37297848, м.Кіровоград, вул. Ельворті, 7, оф.203) за період з грудня 2014 року по квітень 2015 року шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства нікчемних фінансово-господарських операцій проведених з субєктами підприємництва ТОВ "ТОП БІЗНЕС ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 39233861), ТОВ "КВЕСТІН" (ЄДРПОУ 39425517), ТОВ «АЙЛЕНД-АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 39607664), ТОВ «ФРЕСНО» (ЄДРПОУ 39608008), ТОВ «ТУЛАРЕ» (ЄДРПОУ 39608118), ТОВ «МОДЕСТО ЛТД» (ЄДРПОУ 39608982), ТОВ «САМНЕРА» (ЄДРПОУ 39609106), ТОВ «ДОТАН» (ЄДРПОУ 39609698), ТОВ «НЬЮНЕН» (ЄДРПОУ 39609745), ТОВ «ОЛБАНИ» (ЄДРПОУ 39609813), ТОВ «КЕННЕР ГРУП» (ЄДРПОУ 39609829), ТОВ «МАРРЕРО» (ЄДРПОУ 39609944), ТОВ «ГАСТОНИЯ» (ЄДРПОУ 39610043), ТОВ «ТАСКАЛУСА ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39610077), ТОВ «ДЕНТОН АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 39610127), ТОВ «ОГАСТА СЕРВІС» (ЄДРПОУ 39610221), ТОВ «ЧАТТАНУГА» (ЄДРПОУ 39610331), ТОВ «ГРИНВИЛЛ» (ЄДРПОУ 39610698), ТОВ «СКАММОН» (ЄДРПОУ 39610991), ТОВ «ТОРРЕОН ЛТД» (ЄДРПОУ 39611094), ТОВ «ПЛИМУТ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 39612627), ТОВ «ВАЛЬЕХО» (ЄДРПОУ 39612669), ТОВ «КАПІТАЛ Х» (ЄДРПОУ 3365100), ТОВ „Нафтокомпані в порушення п.п.213.1.9 п.213.1 ст.213 та п.п. 214.1.4 п.214.1 ст.214 Податкового кодексу України занизили акцизний податок, що підлягає сплаті в бюджет на 1565734 грн., в порушення п.198.1, п.198.6, ст.198 Податкового кодексу України занизили податок на додану вартість на загальну суму 2418622 грн., в порушення п.198.1, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України занизили податок на додану вартість на загальну суму 2354540 грн. за березень 2015 року, що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у особливо великих розмірах на загальну суму 6338 896 грн.

20.08.2015 року до ЄРДР за номером кримінального провадження №32015120010000074 внесено відомості відносно службових осіб ТОВ „Мовекс К за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

Заслухавши слідчого та представника ТОВ «Мовекс К», вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним відмовити в задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, з наступних підстав.

Відповідно до ч.2 ст.160 КПК України, у клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Разом з тим, слідчим всупереч вимогам п.п.4, 5 ч.2 ст.160 КПК України не доведено, що вказані у клопотанні речі та документи дійсно перебувають або можуть перебувати у володінні ТОВ „Мовекс К, не зазначено їх значення, та які з них необхідні в оригіналах.

Крім того, під час розгляду даного клопотання слідчим суддею відзначається, що частину документів підприємство надало добровільний доступ.

Зважаючи на викладене слідчим суддею встановлено, що внесене слідчим клопотання не відповідає вимогам ст.ст.132, 160 КПК України, а при розгляді клопотання слідчим насамперед не доведено обставини, передбачені ст.163 КПК України, що є підставою для відмови у задоволенні клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000074 від 20.08.2015 року, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ „Мовекс К - відмовити.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Суддя А.В. Загреба