Ухвала суду № 52236564, 12.10.2015, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/7091/15-к

1-кс/405/2078/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.10.2015 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Кореняк В.К., з участю старшого слідчого Щербакової Я.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000079 від 28.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк»,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС ФР ГУ ДФС в Кіровоградській області за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015120010000079 від 28.08.2015 року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів облікової справи (реєстраційної та звітної частини) ОДРВП ДП „ЦЗК „Вуглеторфреструктуризації, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк», розташованому за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги,30, а саме:

1) електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носіїпро рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199): №26059060265617 від 28.01.2011 (Українська гривня); №26007060296917 від 28.01.2011 (Українська гривня); №26003052906424 від 16.05.2011 (Євро), №26002052905534 від 16.05.2011 (Долар США) - за період з 01.01.2011 по 31.12.2012 (включно); заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

2)електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носіїпротоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199) користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи;

3)актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався звязок з сервером банку по вказаних рахунках;

4)довіреності ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199) на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

5)акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів;

6)карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199), що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

7)платіжних доручень ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199) в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунку;

8)заяв на видачу готівки ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199);

9)інформації відносно ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199), яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом);

10)інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199), її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що повязано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках;

11)заяв на отримання чекових книжок по рахунку ДП „ЦЗК „Вуглеторфреструктуризація (код ЄДРПОУ 23906269);

12)заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199);

13)договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199);

14)актів передачі ключів програмного комплексу „Bank On-Line по рахунку;

15)чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунку ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199);

16)Договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199);

17)інформації щодо звітності банківської установи відносно ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199) в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи.

Також заявлено клопотання про вилучення вказаних документів в копіях для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На обґрунтування клопотання зазначено, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000079 від 28.08.2015 щодо службових осіб ОДРВП ДП „ЦЗК „Вуглеторфреструктуризація, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк»за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги 30, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ОДРВП ДП „ЦЗК „Вуглеторфреструктуризація, шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку, в податковій звітностіпідприємства нікчемних господарських операцій ТОВ «Синтез Продукт», які не підтверджені розрахунками, платіжними та іншими первинними документами за період з 01.04.2012 по 21.12.2012, а також внаслідок включення до витрат суми товару, вартість якого не була включена до складу валових доходів, таким чином умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 706765,71 грн., що призвело до фактичногоненадходження в бюджет держави грошових коштіву значних розмірах.

З метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів юридичної справи та електронних документів, що зберігаються на сервері банку про рух коштів по рахунках ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199): №26059060265617 від 28.01.2011 (Українська гривня); №26007060296917 від 28.01.2011 (Українська гривня); №26003052906424 від 16.05.2011 (Євро), №26002052905534 від 16.05.2011 (Долар США), які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк», розташованому за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги 30.

В клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник ПАТ КБ «Приватбанк» до суду не зявився, повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, про причини неприбуття не сповістив, що відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи:

1) про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахункам ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199): №26059060265617 від 28.01.2011 (Українська гривня); №26007060296917 від 28.01.2011 (Українська гривня); №26003052906424 від 16.05.2011 (Євро), №26002052905534 від 16.05.2011 (Долар США) - за період з 01.01.2011 по 31.12.2012 (включно).; заяви ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199) про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

2)довіреності ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199) на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії, так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

3)картки із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199), що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

4)платіжні доручення ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199), в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунку;

5)заяви на видачу готівки ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199);

6)заяви на отримання чекових книжок по рахунку ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199);

7)чеки на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунку ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199);

8)договори поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) надані чи отримані ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199);

дійсно перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.

За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення.

В тимчасовому доступі до інших зазначених у клопотанні документів необхідно відмовити, оскільки слідчим не доведено існування таких документів, як спеціально створених з метою збереження інформації матеріальних об»єктів, крім того, використані слідчим загальні формулювання при зазначенні в клопотанні необхідної інформації не забезпечують належний захист від довільного тлумачення при виконанні можливої ухвали про доступ.

З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000079 від 28.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до наступних речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), розташованому за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги,30, а саме:

1) документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахункам ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199): №26059060265617 від 28.01.2011 (Українська гривня); №26007060296917 від 28.01.2011 (Українська гривня); №26003052906424 від 16.05.2011 (Євро), №26002052905534 від 16.05.2011 (Долар США) - за період з 01.01.2011 по 31.12.2012 (включно).; заяв ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199) про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

2)довіреності ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199) на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії, так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

3)карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199), що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

4)платіжних доручень ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199), в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунку;

5)заяв на видачу готівки ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199);

6)заяв на отримання чекових книжок по рахунку ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199);

7)чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунку ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199);

8)договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) надані чи отримані ТОВ „Синтез-Продукт (код ЄДРПОУ 34311199).

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 можливість вилучити вказані вище документи.

В наданні тимчасового доступу до інших документів відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 11.11.2015 р.

Розяснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується.

Суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда В. К. Кореняк