Ухвала суду № 52209408, 19.01.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 19.01.2015 Справа № 554/355/15-к

Справа №554/230/15-к

Номер провадження1-кс/554/355/2015

У Х В А Л А

ІМЕНЕМУКРАЇНИ

19.01.2015 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.,

за участю: секретаря Ромахової В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження №32014170000000077 від 18.12.2014 року з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю -

в с т а н о в и л а :

15.01.2015 до суду надійшло вказане вище клопотання, яке погоджено з прокурором Остапенком С.В. та мотивоване тим, що в ході проведення розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу з можливістю вилучення документів, які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже це надасть можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення судових експертиз, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб не можливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів ТОВ «Промсистема» (код ЄДРПОУ 32620935), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки, списувались з них по рахункам: №26007900697148 (Долар США), №26007900697148 (Українська гривня), №26003962504293 (Долар США), №26003962504293 (Українська гривня), відкритих в ПАТ «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_2» (МФО 334851) та інших документів, що мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні ПАТ «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_2» (МФО 334851), за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 01.01.2012 року по дату проведення даної слідчої дії.

У судове засідання слідчий не прибув, надав до суду заяву, в якій просить розглядати справу за його відсутності, доводи, викладені у клопотанні підтримує повністю.

Володілець документів у судове засідання не зявився, будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду справи., на підставі чого вважаю провести розгляд справи за їх відсутності, оскільки їх неявка не є перешкодою у цьому.

Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

в даний час СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014170000000077 від 18.12.2014 року з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.212 КК України.

Із клопотання слідує, що протягом 2012-2013 років службові особи ТОВ «Промсистема» (код ЄДРПОУ 32620935) під час здійснення фінансово-господарських операцій відобразили взаємовідносини з ПП «Автотім БЦ» (код ЄДРПОУ 36596880), ТОВ ВО «Дніпротехніка» (код ЄДРПОУ 23368435), ТОВ «Інтер-Технологія» (код ЄДРПОУ 38652098), ТОВ «Укр Енерго Холдінг» (код ЄДРПОУ 38038769), ТОВ «Українська нафто газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888) яких фактично не було, внаслідок чого ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2 200714 грн., що більше ніж в 3000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян і призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Органом досудового розслідування дане кримінальне провадження кваліфіковано за ч.2 ст.212 КК України.

Згідно даних ЄРДР 18.12.2014 на підставі матеріалів правоохоронних та державних контролюючих органів внесено відомості з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.212 КК України із фабулою вказаною вище.

В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні слідчий послався на те, що відповідно обліково-реєстраційних даних ТОВ «Промсистема» (код ЄДРПОУ 32620935) під час здійснення фінансово-господарської діяльності та розрахунків з контрагентами використовували банківські рахунки: №26003000535395 (Українська гривня), №26004060073197 (Українська гривня), №26042054500230 (Українська гривня), №26049057000655 (Українська гривня), №26055054501851 (Українська гривня), відкритих в ПАТ «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_2» (МФО 334851).

У ході досудового розслідування виникла необхідність отримати оригінали документів банківської (юридичної, реєстраційної) справи ТОВ «Промсистема» (код ЄДРПОУ 32620935), в матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про відкриття рахунків, відомості про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення.

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже це надасть можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення судових експертиз, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано акт від 03.11.2014 «Про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ «Промсистема» з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам з ПП із іншими субєктами господарської діяльності.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

В ході розгляду слідчим суддею встановлено, що затребувана інформація, яка міститься в документах, до яких просить надати тимчасовий доступ слідчий в силу пункту 5 частини 1 ст. 162 КПК України містить відомості ,які можуть становити банківську таємницю, а отже відноситься до охоронюваної законом таємниці.

Ці документи дійсно перебувають у в ПАТ «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_2» (МФО 334851) та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення, оскільки в них містяться відомості про відкриття рахунків, відомості про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства.

При чому отримати дану інформацію слідчому в інший спосіб не можливо.

Також, існує необхідність у вилученні документів у їх володільця з метою проведення судових почеркознавчих експертиз, яка в подальшому зможе бути доказом в даному кримінальному провадженні та щодо інших документів з можливістю виготовити їх копії.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

у х в а л и л а:

клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження №32014170000000077 від 18.12.2014 року з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Промсистема» (код ЄДРПОУ 32620935), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки, списувались з них по рахункам: №26007900697148 (Долар США), №26007900697148 (Українська гривня), №26003962504293 (Долар США), №26003962504293 (Українська гривня), відкритих в ПАТ «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_2» (МФО 334851) та інших документів, що мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні ПАТ «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_2» (МФО 334851), за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 01.01.2012 року по дату проведення даної слідчої дії з можливістю вилучення оригіналів документів, в яких містяться зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «Промсистема» та щодо інших документів з можливістю виготовити їх копії.

Зобовязати ПАТ «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_2» надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_4.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.О.Січиокно