Ухвала суду № 52209380, 20.01.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 20.01.2015 Справа № 554/471/15-к

Справа №554/471/15-к

Номер провадження1-кс/554/288/2015

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.01.2015 Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Січиокно Т.О.,

за участю: секретаря Ромахової В.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження № 12014170000000486 від 04.11.2014 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.358 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю -

в с т а н о в и л а :

17.01.2015 до суду надійшло вказане вище клопотання, яке погоджено з прокурором Бондаренком О.П.

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів, а саме оригіналу справи з юридичного оформлення та відкриття рахунку ТОВ «Бау профі» (код ЄДРПОУ 36961022) згідно постанови НБУ №492 від 12.11.2003 року, карток зі зразками підписів, установчих та реєстраційних документів, копій паспортів, чеків та інших документів на зняття готівки за період часу із 01.01.2013 року по 15.01.2015 року, усіх договорів з банком, що діяли з дати відкриття рахунку по 15.01.2015 року, платіжних доручень за період часу із 01.01.2013 року по 15.01.2015 року, заявок про зняття грошових коштів з рахунку з 01.01.2013 року по 15.01.2015 року, доручень (довіреностей) про зняття грошових коштів іншим особам, що діяли з дати відкриття рахунку по 15.01.2015 року, документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення та устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали, та інших документів, що перебувають у володінні ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка 53, із можливістю виготовити копії даних документів, а також вилучення роздруківки руху коштів у паперовому (електронному вигляді) - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по рахунках:

1. 26002002308881 відкритий 03.09.2013 ( ЄВРО);

2. 26003001308881 відкритий 16.01.2013 (українська гривня), що належить ТОВ «Бау профі» (код ЄДРПОУ 36961022) із зазначенням номерів рахунку контрагентів, назву та код банку по кожній операції, номерів платіжних документів, зазначенням контрагентів по кожній банківській операції та призначенням платежу за період часу 01.01.2013 року по 15.01.2014 року із наданням можливості вилучення оригіналів зазначених документів.

У судове засідання ініціатор клопотання та володілець документів не прибули, будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду справи. На підставі цього суд приходить до висновку про розгляд справи за їх відсутності, оскільки їх неявка не є перешкодою у цьому.

Суд, вивчивши матеріали справи, встановив наступне:

в даний слідчим СУ УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 12014170000000486 від 04.11.2014 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.358 КК України.

Із клопотання слідує, що у період часу за липень, вересень, грудень 2013 року невстановлені особи від імені службових осіб ТОВ «Бау профі» (код ЄДРПОУ 36961022), грубо порушуючи вимоги п. п. 198.1, 198.2, 198.6 ст. 198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-IV, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення субєктами господарської діяльності (вигодо набувачами) від сплати обовязкових платежів у наслідок незаконного формування податкового кредиту, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо проведення фінансово-господарських операцій із Приватною агрофірмою «ВАТАЛ» (код ЄДРПОУ30653974), ТОВ «ЕЛЕКТРОДПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 33611832), Іванівською дослідно-селекційною станцією інституту біоенергетичних культур і цукрових буряків національної академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 729899), ТОВ «ЛАН» (код ЄДРПОУ 30615242), ТОВ «ДНІПРОФЛЕКС» (код ЄДРПОУ 31197751), ТОВ «КОБАЛЬТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 36411700), ДП «НАЕК ЕНЕРГОАТОМ» (код ЄДРПОУ 24584661), ТОВ «БУДКОМЛЕКТ-96» (код ЄДРПОУ 23944525), СТОВ «СЛАВУУТИЧ» (код ЄДРПОУ 30895709), ТОВ «ЕВЕНТУС» (код ЄДРПОУ 35933455), ТОВ «КОНДИТЕРСЬКА ФАБРИКА «СТИМУЛ» (код ЄДРПОУ 30615242) та з рядом інших субєктів господарювання, яке фактично місця не мали.

При цьому, фактично ТОВ «Бау профі» (код ЄДРПОУ 36961022) за місцем реєстрації не перебуває, будь-якої фінансово-господарської діяльності не здійснює, у тому числі не мало будь-яких господарських відносин із вказаними підприємствами-вигодонабувачами. Перерахування Приватною агрофірмою «ВАТАЛ»(кодЄДРПОУ 30653974), ТОВ «ЕЛЕКТРОДПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 33611832), Іванівською дослідно-селекційною станцією інституту біоенергетичних культур і цукрових буряків національної академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 729899), ТОВ «ЛАН» (код ЄДРПОУ 30615242), ТОВ «ДНІПРОФЛЕКС» (код ЄДРПОУ 31197751), ТОВ «КОБАЛЬТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 36411700), ДП «НАЕК ЕНЕРГОАТОМ» (код ЄДРПОУ 24584661), ТОВ «БУДКОМЛЕКТ-96» (код ЄДРПОУ 23944525), СТОВ «СЛАВУУТИЧ» (код ЄДРПОУ 30895709), ТОВ «ЕВЕНТУС» (код ЄДРПОУ 35933455), ТОВ «КОНДИТЕРСЬКА ФАБРИКА «СТИМУЛ» (код ЄДРПОУ 30615242) грошових коштів у безготівковій формі на розрахунковий рахунок ТОВ «Бау профі» (код ЄДРПОУ 36961022) є безпідставним та спрямованим на прикриття незаконної діяльності із ухилення субєктами господарської діяльності від сплати обовязкових платежів у наслідок незаконного формування податкового кредиту.

Органом досудового розслідування дане кримінальне провадження кваліфіковано за ч.1 ст.358 КК України.

Згідно даних ЄРДР 04.11.2014 на підставі матеріалів правоохоронних та державних контролюючих органів внесено відомості з правовою кваліфікацією ч.1 ст.358 КК України з фабулою викладеною вище.

В обґрунтування доводів викладених у клопотанні слідчий послався на те, що оригінали документів по розрахункових рахунках ТОВ «Бау профі» (код ЄДРПОУ 36961022), відкритих у ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394) мають значення для досудового розслідування, фіксують відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а отже є знаряддям вчинення кримінального правопорушення та можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано рапорт про виявлене кримінальне правопорушення; аналітичне дослідження «Про результати аналізу формування податкового кредиту по ПДВ».

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

В ході розгляду слідчим суддею встановлено, що затребувана інформація дійсно перебуває у володінні ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), за адресою: Дніпропетровськ, вул. Шевченка 53.

Дана інформація в силу пункту 5 частини 1 ст. 162 КПК України містить банківську таємницю.

За результатами розгляду встановлено, що дана інформація, яка міститься в документах, доступ до яких просить надати слідчий може мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення. При чому отримати дану інформацію в інший спосіб не можливо.

Одночасно вважаю за необхідне надати слідчому можливість при ознайомленні з вказаними вище документами виготовитиїх копії, а також мати можливість вилучити роздруківки руху коштів у паперовому чи електронному вигляді - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по указаних вище рахунках із зазначенням номерів рахунку контрагентів, назви та коду банку по кожній операції, номерів платіжних документів, зазначенням контрагентів по кожній банківській операції та призначенням платежу за вказаний ним період часу.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження № 12014170000000486 від 04.11.2014 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.358 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

надати тимчасовий доступ до документів, а саме оригіналу справи з юридичного оформлення та відкриття рахунку ТОВ «Бау профі» (код ЄДРПОУ 36961022) згідно постанови НБУ №492 від 12.11.2003 року, карток зі зразками підписів, установчих та реєстраційних документів, копій паспортів, чеків та інших документів на зняття готівки за період часу із 01.01.2013 року по 15.01.2015 року, усіх договорів з банком, що діяли з дати відкриття рахунку по 15.01.2015 року, платіжних доручень за період часу із 01.01.2013 року по 15.01.2015 року, заявок про зняття грошових коштів з рахунку з 01.01.2013 року по 15.01.2015 року, доручень (довіреностей) про зняття грошових коштів іншим особам, що діяли з дати відкриття рахунку по 15.01.2015 року, документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення та устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали, та інших документів, що перебувають у володінні ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка 53, із можливістю виготовити копії даних документів, а також вилучення роздруківки руху коштів у паперовому (електронному вигляді) - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по рахунках:

1. 26002002308881 відкритий 03.09.2013 ( ЄВРО);

2. 26003001308881 відкритий 16.01.2013 (українська гривня), що належить ТОВ «Бау профі» (код ЄДРПОУ 36961022) із зазначенням номерів рахунку контрагентів, назву та код банку по кожній операції, номерів платіжних документів, зазначенням контрагентів по кожній банківській операції та призначенням платежу за період часу 01.01.2013 року по 15.01.2014 року ізнаданням можливості вилучення оригіналів зазначених документів.

Зобовязати ПАТ «АКТАБАНК» надати доступ до документів, вказаних вище в ухвалі слідчого судді старшому слідчому в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майору міліції ОСОБА_1 ОСОБА_2

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.О.Січиокно