Ухвала суду № 52209344, 06.02.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 06.02.2015 Справа № 554/1245/15-к

Справа № 554\1245\15-к

Провадження № 1-кс\554\654\2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06.02.2015 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Січиокно Т.О.,

за участю: секретаря Ромахова В.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Полтавської області юриста 2 класу ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження №42014170000000331 від 18.11.2014 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.364, ч.1 ст.364-1, ч.1,2 ст. 366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и л а :

4.2.2015до суду надійшло вказане вище клопотання.

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ та вилучення (здійснення виїмки) оригіналу матеріалів облікової справи платника податків ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), що знаходиться в Державній податковій інспекції у м. Полтаві Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе, 155.

У судове засідання слідчий не прибув, надав заяву, в якій просить розглядати справу за його відсутності, доводи, викладені у клопотанні підтримує повністю.

Володілець документів у судове засідання не зявився, будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду справи., на підставі чого вважаю провести розгляд справи за їх відсутності, оскільки їх неявка не є перешкодою у цьому.

Вивчивши матеріали справи, приходжу встановив наступного висновку:

в даний час прокуратурою Полтавської області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 42014170000000331 від 18.11.2014 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.364, ч.1 ст.364-1, ч.1,2 ст. 366 КК України.

Із клопотання слідує, що ТОВ «МБД Фаворит» зазначав у довідках рахунках занижену вартість транспортного засобу, який реалізовувався по договору комісії на підставі звіту про оцінку складеного ТОВ «АБТ ГРУП» (ЄДРПОУ 31722582). На підставі звітів про оцінку транспортних засобів виготовлених ТОВ «АБТ ГРУП» підприємства та організації, ухились від сплати обовязкових податків і зборів до бюджету при реєстрації та перереєстрації транспортних засобів.

Відповідно до матеріалів провадження, ТОВ «АБТ ГРУП» та його працівники не мали кваліфікаційних свідоцтв на проведення оцінки транспортних засобів, а деякі звіти виконані на бланку ТОВ «Південні зірки».

Органом досудового розслідування дане кримінальне провадження кваліфіковано за ч.2 ст.364, ч.1 ст.364-1, ч.1,2 ст. 366 КК України.

Згідно даних ЄРДР 18.11.2014 внесено відомості з правовою кваліфікацією за ч.4 ст.187 КК України із фабулою вказаною вище.

В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні слідчий послався на протоколи допитів свідків, дані реєстраційної справи ТОВ «АБТ ГРПУ».

В обґрунтування доводів викладених у клопотанні слідчий послався на те, що у слідства є достатні підстави вважати, що за місцем фактичного розташування Державної податкової інспекції у м. Полтаві Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе, 155 знаходиться облікова справа платника податків ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), в якій містяться оригінали документів, що надходять до органів державної податкової служби для взяття на облік платника податків; документи, які подаються платником податків або надходять стосовно платника податків від органів державної реєстрації, державної статистики, інших державних органів, у тому числі міністерств та інших центральних органів виконавчої влади, та від установ банків до органів державної податкової служби в період діяльності платника податків; податкових декларацій (звітів, розрахунків) та інших документів, повязаних з обчисленням і сплатою податків та зборів, які подаються платником у період його діяльності, в якій містяться вільні зразки його почерку.

Дані відомості та документи мають значення доказу для кримінального провадження. Крім цього, зазначені документи потрібні слідству для порівняння та направлення на дослідження до експертних установ (проведення почеркознавчих експертиз), у звязку з чим необхідне і їх вилучення. Відповідно до ч.1 ст.242 КПК України експертиза проводиться експертом, якщо для зясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. При цьому відповідно до ч.3 ст. 99 КПК України сторона кримінального провадження зобовязані надати суду оригінал документу.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

В ході розгляду слідчим суддею встановлено, що ці документи дійсно перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Полтаві Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе, 155 та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення. З метою проведення судових почеркознавчих експертиз наявна потреба у вилученні даних документів.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Полтавської області юриста 2 класу ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження № 42014170000000331 від 18.11.2014 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.364, ч.1 ст.364-1, ч.1,2 ст. 366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та вилучення (здійснення виїмки) оригіналу матеріалів облікової справи платника податків ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), що знаходиться в Державній податковій інспекції м. Полтаві Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе, 155.

Зобовязати Державну податкову інспекцію у м. Полтаві Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області надати тимчасовий доступ старшому слідчому слідчого відділу прокуратури Полтавської області юристу 2 класу ОСОБА_1 до документів зазначених в ухвалі слідчого судді з можливістю вилучити їх..

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.О.Січиокно