Ухвала суду № 52209149, 10.03.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 10.03.2015 Справа № 554/2659/15-к

554\2659\15-к

1-кс\554\1404\2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.03.2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.,

за участю: секретаря Ромахової В.В.

слідчого Захарова О.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження № 3201517000000010 від 06.02.2015 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

в с т а н о в и л а :

03.03.2015 до суду надійшло вказане вище клопотання, погоджене з прокурором Остапенком С.В.

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів (а уразі їх відсутності завірених копій) ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили, списувались по рахункам №26001110602160 (російський рубль), №26001110602160 (долар США), №26001110602160 (євро), №26001110602160 (українська гривня), №260022010802160 (українська гривня), №26000030802160 (українська гривня), №26000160802160 (українська гривня), №26001040802160 (українська гривня), №26002050802160 (українська гривня), №26003060802160 (українська гривня), №26004100802160 (українська гривня), №26005080802160 (українська гривня), №26005110802160 (українська гривня), №26006090802160 (українська гривня), №26006120802160 (українська гривня), №26007130802160 (українська гривня), №26008010802160 (українська гривня), №26008140802160 (українська гривня), №26009020802160 (українська гривня), №26009150802160 (українська гривня), №26004070802160 (українська гривня), №26001170802160 (українська гривня) відкритих в ПУАТ «Смартбанк» (МФО 380786) та інших документів, що мають значення для даного кримінального провадження та перебувають у володінні ПУАТ «Смартбанк» (МФО 380786) за адресою: м. Київ, вул. Лукянівська буд. 1-А, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку про відкриття та користування вказаними рахунками, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку за період з 31.10.2013 року по 06.02.2015 року;

- інформації про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств), підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 31.10.2013 року по 06.02.2015 року.

Володілець затребуваної інформації та документів не прибув, будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду справи. У звязку з цим вважаю за необхідне проводити судовий розгляд за їх відсутності.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали справи, приходить до наступного висновку:

в даний час у ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 3201517000000010 від 06.02.2015 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Віра Сервіс - Буд» (код ЄДРПОУ 36120730) у період 2014 року, під час здійснення фінансово господарської діяльності, відображували по бухгалтерському та податковому обліках фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ «Стейпл Стандарт» (код ЄДРПОУ 39136696), ТОВ «Старекс Холдинг» (код ЄДРПОУ 38464251), ТОВ «НВП» Євробудстандарт» (код ЄДРПОУ 38912951), ТОВ «БК» Регіон Буд» (код ЄДРПОУ 39087749), ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620) яких фактично не було, внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податків в сумі 1 128 420 грн., що більше ніж у 1000 разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Органом досудового розслідування дане кримінальне провадження кваліфіковане ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено наявність підстав для такого виду забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до документів, про який просить слідчий у клопотанні, оскільки у матеріалах кримінального провадження є достатні підстави вважати, що вказані документи, які містять інформацію про рух коштів по банківському рахунку платника, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, являються джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення судово-економічної експертизи.

Окрім цього, у ст. 162 КПК України наведено вичерпний перелік інформації, яка належить до охоронюваної законом таємниці, в тому числі інформація, яка знаходиться містить банківську таємницю.

Таким чином, вказана вище інформація про доступ до якої просить слідчий, відноситься до охоронюваної законом таємниці.

В силу п.6 ч.1 ст. 160 КПК України вважаю за можливе використати як докази відомості, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести лише за допомогою документів, про доступ до яких просить слідчий слідчого суддю.

Таким чином, вважаю, що клопотання обґрунтоване та підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 163, 164, 166 КПК України, -

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження № 3201517000000010 від 06.02.2015 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів (а уразі їх відсутності завірених копій) ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили, списувались по рахункам №26001110602160 (російський рубль), №26001110602160 (долар США), №26001110602160 (євро), №26001110602160 (українська гривня), №260022010802160 (українська гривня), №26000030802160 (українська гривня), №26000160802160 (українська гривня), №26001040802160 (українська гривня), №26002050802160 (українська гривня), №26003060802160 (українська гривня), №26004100802160 (українська гривня), №26005080802160 (українська гривня), №26005110802160 (українська гривня), №26006090802160 (українська гривня), №26006120802160 (українська гривня), №26007130802160 (українська гривня), №26008010802160 (українська гривня), №26008140802160 (українська гривня), №26009020802160 (українська гривня), №26009150802160 (українська гривня), №26004070802160 (українська гривня), №26001170802160 (українська гривня) відкритих в ПУАТ «Смартбанк» (МФО 380786) та перебувають у володінні ПУАТ «Смартбанк» (МФО 380786) за адресою: м. Київ, вул. Лукянівська буд. 1-А, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку про відкриття та користування вказаними рахунками, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку за період з 31.10.2013 року по 06.02.2015 року;

- інформації про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств), підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 31.10.2013 року по 06.02.2015 року.

Зобовязати ПУАТ «Смартбанк» (МФО 380786) за адресою: м. Київ, вул. Лукянівська буд. 1-А, надати тимчасовий доступ до документів вказаних у ухвалі слідчого судді та інформацію вказану вище з можливістю їх вилучення старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому оперативного відділу ДПІ у м. Полтаві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, оперуповноваженому оперативного відділу ДПІ у м. Полтаві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, оперуповноваженому оперативного відділу ДПІ у м. Полтаві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4, оперуповноваженому оперативного відділу ДПІ у м. Полтаві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, оперуповноваженому оперативного відділу ДПІ у м. Полтаві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя Т.О.Січиокно