Ухвала суду № 52185889, 10.03.2015, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1 Справа № 335/2035/15-к 1-кс/335/1091/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 березня 2015 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., за участю слідчого Сергєєва І.В., при секретарі Школяр К.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжя клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32015080000000022 від 03 березня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя звернувся з клопотанням старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32015080000000022 від 03 березня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтовування якого зазначив, що службові особи ТОВ „Запорожснабпромконтакт (код ЄДРПОУ 22161643, основний вид діяльності оптова торгівля іншими машинами та устаткуванням, перебуває на податковому обліку у ДПІ в Ленінському районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області та зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, директор ОСОБА_3, іпн. НОМЕР_1, головний бухгалтер ОСОБА_4, іпн. НОМЕР_2), в період 01.01.2013-31.12.2014 років, шляхом відображення в документах податкової звітності ТОВ „Запорожснабпромконтакт наявності взаємовідносин з ТОВ „Феро-сервіс (код ЄДРПОУ 33906330), ТОВ „Профсервіс люкс (код ЄДРПОУ 38434007), ТОВ „Сіріус стандарт (код ЄДРПОУ 37434012), ТОВ „Хоумсейф (код ЄДРПОУ 38826742), ТОВ „Пенталит (код ЄДРПОУ 38931204), ТОВ „Дніпроенергоконтакт (код ЄДРПОУ 39095262), ТОВ „Шері (код ЄДРПОУ 31007853), ТОВ „Веда Актив (код ЄДРПОУ 37407702), які фактично не відбувались, ухилились від сплати ПДВ на суму понад 3,7 млн.грн., що є особливо великим розміром.

Сума нанесеної шкоди державі підтверджена аналітичною довідкою УБВДОЗШ ГУ ДФС у Запорізькій області № 33/1/08-01-16-01-16 від 20.02.2015.

Попередня правова кваліфікація дій службових осіб ТОВ „Запорожснабпромконтакт визначена за ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий посилаючись на те, що для повноти та всебічності розслідування кримінального провадження, а також з метою використання при проведенні податкової документальної перевірки, судової економічної та судової почеркознавчої експертизи у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ „Запорожснабпромконтакт (код ЄДРПОУ 22161643) по взаємовідносинам з ТОВ „Феро-сервіс (код ЄДРПОУ 33906330), ТОВ „Профсервіс люкс (код ЄДРПОУ 38434007), ТОВ „Сіріус стандарт (код ЄДРПОУ 37434012), ТОВ „Хоумсейф (код ЄДРПОУ 38826742), ТОВ „Пенталит (код ЄДРПОУ 38931204), ТОВ „Дніпроенергоконтакт (код ЄДРПОУ 39095262), ТОВ „Шері (код ЄДРПОУ 31007853), ТОВ „Веда Актив (код ЄДРПОУ 37407702) за період 01.01.2013 року по теперішній час, просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить його задовольнити, крім того, слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, у звязку з чим слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, вислухавши пояснення слідчого, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказані у клопотанні документи можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1 задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ „Запорожснабпромконтакт (код ЄДРПОУ 22161643), які перебувають в офісному приміщенні ТОВ „Запорожснабпромконтакт (код ЄДРПОУ 22161643), за адресою: м. Запоріжжя, вул. Електрозаводська, 3, по взаємовідносинам з ТОВ „Феро-сервіс (код ЄДРПОУ 33906330), ТОВ „Профсервіс люкс (код ЄДРПОУ 38434007), ТОВ „Сіріус стандарт (код ЄДРПОУ 37434012), ТОВ „Хоумсейф (код ЄДРПОУ 38826742), ТОВ „Пенталит (код ЄДРПОУ 38931204), ТОВ „Дніпроенергоконтакт (код ЄДРПОУ 39095262), ТОВ „Шері (код ЄДРПОУ 31007853), ТОВ „Веда Актив (код ЄДРПОУ 37407702), а саме: угод з додатками та специфікаціями, додаткових угод, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, розрахункових банківських документів та інших документів, які підтверджують розрахунки, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів виконаних робіт, відомість бухгалтерського обліку по рахунку 28 «товари» у формі картки рахунку із зазначенням бухгалтерських проводок, відомість бухгалтерського обліку по рахунку 631 «розрахунки з вітчизняними постачальниками» у формі картки рахунку із зазначенням бухгалтерських проводок, журнал реєстрації та обліку видачі довіреностей та інших первинних документів фінансово-господарської діяльності підприємства по взаємовідносинам ТОВ „Феро-сервіс (код ЄДРПОУ 33906330), ТОВ „Профсервіс люкс (код ЄДРПОУ 38434007), ТОВ „Сіріус стандарт (код ЄДРПОУ 37434012), ТОВ „Хоумсейф (код ЄДРПОУ 38826742), ТОВ „Пенталит (код ЄДРПОУ 38931204), ТОВ „Дніпроенергоконтакт (код ЄДРПОУ 39095262), ТОВ „Шері (код ЄДРПОУ 31007853), ТОВ „Веда Актив (код ЄДРПОУ 37407702), а також до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ „Запорожснабпромконтакт (код ЄДРПОУ 22161643), які підтверджують подальшу реалізацію або використання у господарській діяльності товарно-матеріальних цінностей, придбаних у ТОВ „Феро-сервіс (код ЄДРПОУ 33906330), ТОВ „Профсервіс люкс (код ЄДРПОУ 38434007), ТОВ „Сіріус стандарт (код ЄДРПОУ 37434012), ТОВ „Хоумсейф (код ЄДРПОУ 38826742), ТОВ „Пенталит (код ЄДРПОУ 38931204), ТОВ „Дніпроенергоконтакт (код ЄДРПОУ 39095262), ТОВ „Шері (код ЄДРПОУ 31007853), ТОВ „Веда Актив (код ЄДРПОУ 37407702), а саме: угод з додатками та специфікаціями, додаткових угод, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, розрахункових банківських документів, та інших документів, які підтверджують розрахунки, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів виконаних робіт, за період з 01.01.2013 року по 03.03.2015 року.

Встановити строк дії вказаної ухвали до 10 квітня 2015 року.

Умисне невиконання ухали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобовязана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Ю.В. Геєць