Ухвала суду № 52185266, 02.10.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/12163/15-к

1-кс/760/5508/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 вересня 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Курова О.І., при секретарі Сажин К.В., за участю слідчого Лушпієнко В.М., розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Лушпієнко В.М., погоджене з прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Петрунею Р.А., про тимчасовий доступ до документів на підставі досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000117, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ документів з можливістю вилучення належно завірених копій документів по рахункам ТОВ «Екосіпан» (ЄДРПОУ 34980352) №26005102763 (українська гривня, ЄВРО, долар США) відкритих у АТ «Райфайзен Банк Аваль» (код банку 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9, за період з 01.01.2012 по 31.12.2013 рр., а саме: інформацію як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, конкретного часу та дати платежу, включаючи години, хвилини та секунди), з розподіленням вказаних даних та даних щодо залишку грошових коштів на початок та кінець кожного банківського дня; листування, чекові книжки, грошові чеки, довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, прибуткові та видаткові касові ордери, що підтверджують зняття та внесення готівкових грошових коштів на рахунок ТОВ «Екосіпан» (ЄДРПОУ 34980352), довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, заяви на видачу чекових книжок, договори поворотної (безповоротної) фінансової допомоги; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта, МАС - адреса клієнта, електроні документи.

Слідчій мотивував клопотання тим, що вищевказані документи мають важливе значення, для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100090000117 від 04.06.2015.

В ході розслідування встановлено, що ОСОБА_4 (код платника податків НОМЕР_1) в 2013 році придбано 9,09% від всього статутного капіталу ТОВ «Екосіпан» (ЄДРПОУ 34980352) у фізичної особи ОСОБА_5 за 2 939 985,76 грн. При цьому слід зазначити, що відповідно до договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Екосіпан» від 09.08.2013 року, частка статутного капіталу у розмірі 9,09% від всього статутного капіталу у грошовому еквіваленті за номінальною вартістю становить 27 398 385, 76 грн., який повністю сформований грошовими коштами.

Відповідно до висновків акту встановлено, що фізична особа -платник податків ОСОБА_4 за період з 01.01.2013 по 31.12.2013 отримала та не задекларувала дохід, дохід у вигляді вартості безоплатно отриманої частки у статутному капіталі, в сумі 24 458 637,74 грн., та не сплатила податок з доходів фізичних осіб у розмірі 4 157 739,02 грн.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Екосіпан» (ЄДРПОУ 34980352) має рахунки у АТ «Райфайзен Банк Аваль» (код банку 380805). В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Екосіпан» (ЄДРПОУ 34980352) має банківські рахунки №26005102763 (українська гривня, ЄВРО, долар США), відкриті у АТ «Райфайзен Банк Аваль» (код банку 380805) за адресою: м. Київ, вул. Суворова 4.

Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Таким чином, слідчим було доведено суттєве значення документів, а саме інформації, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, конкретного часу та дати платежу, включаючи години, хвилини та секунди), з розподіленням вказаних даних та даних щодо залишку грошових коштів на початок та кінець кожного банківського дня; листування, чекові книжки, грошові чеки, протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта, МАС - адреса клієнта, електроні документи для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах.

Разом з тим, не підлягає задоволенню клопотання в частині щодо вилучення у АТ «Райфайзен Банк Аваль» довіреностей на зняття грошових коштів з рахунку, прибуткові та видаткові касові ордери, що підтверджують зняття та внесення готівкових грошових коштів на рахунок ТОВ «Екосіпан» (ЄДРПОУ 34980352), довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, заяви на видачу чекових книжок, договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги, оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав для її вилучення, крім того, відсутній зв'язок між запитуваними документами з потребами досудового розслідування.

Слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення за період з 01.01.2012 по 31.12.2013, між тим, слідчий суддя вважає необхідним визначити період в межах фабули кримінального провадження, яка підлягає доказуванню, а саме за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 рік.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Лушпієнко В.М., погоджене з прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Петрунею Р.А., про тимчасовий доступ до документів на підставі досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000117, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР у Солом'янського районі ГУ ДФС у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Лушпієнко Вадиму Миколайовичу на тимчасовий доступ з можливістю вилучення належно завірених копій документів по рахункам ТОВ «Екосіпан» (ЄДРПОУ 34980352) №26005102763 (українська гривня, ЄВРО, долар США) відкритих у АТ «Райфайзен Банк Аваль» (код банку 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9, за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 рік, а саме:

- інформацію як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, конкретного часу та дати платежу, включаючи години, хвилини та секунди), з розподіленням вказаних даних та даних щодо залишку грошових коштів на початок та кінець кожного банківського дня;

- листування, чекові книжки, грошові чеки;

- протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта, МАС - адреса клієнта, електроні документи.

В задоволені іншої частини клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Курова