Ухвала суду № 52185233, 12.12.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/14743/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 грудня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м.Києва Войтенко Т.В., при секретарі Красилівському В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Чижа О.В. про тимчасовий доступ до документів в межах кримінального провадження №32014100080000078, від 22.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Чиж О.В. за погодженням із прокурором Прокуратури Подільського району м.Києва Брянцевим В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах кримінального провадження №32014100080000078 від 22 липня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що в період 01.01.2011 по 31.12.2013 посадові особи ПрАТ «Київмлин» /код ЄДРПОУ 30523267/ при взаємовідносинах з ПП «Агропромтехком» /код ЄДРПОУ 36628346/, яке в свою чергу мало взаємовідносини з ТОВ «Нельсон Інтерхолд» /код ЄДРПОУ 37514437/, що має ознаки фіктивності, ухилились від сплати податку на прибуток в розмірі 2 128 393 грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 988 672 грн., на загальну суму 4 117 065 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Даний факт зафіксовано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32014100080000078 від 22 липня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування встановлено, що ПрАТ «Київмлин» мало взаємовідносини з ПП «Агропромтехком» на підставі укладених договорів поставок побічних продуктів переробки. Предметом укладених договорів було: кормова добавка, жито та пшениця .

ПрАТ «Київмлин» здійснювало оплату за отриману від ПП «Агропромтехком» продукцію грошові кошти в безготівковій формі шляхом перерахування їх на рахунки ПП «Агропромтехком», що відкритті в банківських установах.

В період взаємовідносин ПрАТ «Київмлин», у ПП «Агропромтехком» також були взаємовідносини з іншими підприємствами - покупцями, в тому числі з ТОВ «Нельсон Інтерхолд», взаємовідносини з якими не підтверджуються.

Встановлено, що слідчим управлінням ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені №32013110080000099, відносно службових осіб ПП «Агропромтехком» (код ЄДРПОУ 36628346), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що в період травень - вересень 2012 року ОСОБА_3, будучи директором ПП «Агропромтехком» (код СДРПОУ 36628346) безпідставно сформував податковий кредит з ПДВ на загальну суму - 2 805 S95 грн. за рахунок відображення в податковій звітності придбання товарів, робіт та послуг у ТОВ «Нельсон Інтерхолд» (код СДРПОУ 37514437).

Встановлено, що засновником та директором підприємства ТОВ «Нельсон Інтерхолд» код ЄДРПОУ 37514437) є ОСОБА_4.

Будучи опитана ОСОБА_4 повідомила, що до реєстрації та діяльності підприємства ТОВ «Нельсон Інтерхолд» не має ніякого відношення та ніяких поставок товарів, робіт та послуг на ПП «Агропромтехком» не здійснювала.

Для встановлення на які цілі ТОВ «Нельсон Інтерхолд» використало отримані від ПП «Агропромтехком» грошові кошти та встановлення осіб, якими здійснювалось дане використання потрібно отримати доступ до документів ТОВ «Нельсон Інтерхолд», що становлять банківську таємницю.

Посилаючись на те, що іншим способом отримати інформацію та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до кредитної справи.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» у судове засідання не з'явився, про розгляд справи був повідомлений належним чином.

Зважаючи на те, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про можливість розгляду клопотання за відсутності представника ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА».

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, прихожу до висновку про його задоволення у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, відповідно до п. 5 ч.1 ст.162 КПК України (відомості, які можуть становити банківську таємницю) належить до охоронюваної законом таємниці.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 Закону інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.

Зважаючи на доведеність даних про те, що запитувана слідчим інформація наявна в ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» та може в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мати суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, та зважаючи на те, що у інший спосіб зібрати відомості, що містяться в цих речах і документах, та можуть бути використані як докази, не можливо, прихожу до висновку про обґрунтованість клопотання, а відтак і про його задоволення.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166,309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Зобов'язати ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054) розташований за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 7/9, надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Чижу Олегу Володимировичу та співробітникам Міндоходів (лише за дорученням в порядку статті 40 КПК України) тимчасовий доступ до належним чином завірених копій юридичної справи та належним чином завірених документів ТОВ «НЕЛЬСОН ІНТЕРХОЛД» /код ЄДРПОУ 37514437/, що відображають рух коштів по банківському рахунку №2600200120646 (код валюти: долар США; ЄВРО; російський рубль; українська гривня), а саме: розрахункових документів, платіжних доручень, грошових чеків про зняття готівки із зазначених рахунків, а також розгорнутої роздруківки руху коштів по даному рахунку, із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, призначення платежів, зазначенням суми по кожній з фінансових операцій, в тому числі податку на додану вартість, за період з 01.01.2011 року по 12.12.2014 року. Копій банківських документів , а саме:

- реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб ТОВ «НЕЛЬСОН ІНТЕРХОЛД», карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами ТОВ «НЕЛЬСОН ІНТЕРХОЛД» для відкриття (закриття) рахунку;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами ТОВ «НЕЛЬСОН ІНТЕРХОЛД», щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- виписку про рух грошових коштів по рахунку №2600200120646 (код валюти: долар США; ЄВРО; російський рубль; українська гривня), який належить ТОВ «НЕЛЬСОН ІНТЕРХОЛД», з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період з дня відкриття рахунку по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «НЕЛЬСОН ІНТЕРХОЛД», їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок за період з дня відкриття рахунку по дату проведення виїмки;

- договорів на встановлення системи "Банк-Клієнт", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ «НЕЛЬСОН ІНТЕРХОЛД» вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з'єднання з банківської установою;

- договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку ТОВ «НЕЛЬСОН ІНТЕРХОЛД», та придбання і продажу цінних паперів за період з дня відкриття рахунку року по дату проведення виїмки;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її ухвалення.

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження у справі.

Слідчий суддя Т.В.Войтенко