Ухвала суду № 52070973, 29.09.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/10667/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 вересня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Роман О.А.,

при секретарі Цілуйко Н.М.,

за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві лейтенанта податкової міліції Дедусь М.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві лейтенанта податкової міліції Дедусь М.М.,

про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві лейтенант податкової міліції Дедусь М.М., за погодженням з першим заступником прокурора Подільського району м. Києва Єфімовим А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві, знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100070000099 від 28.08.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України

Досудовим розслідуванням встановлено, що Згідно камеральної перевірки №7111/26-56-22-04/32423513 від 02.12.2014 встановлено, що службові особи ТОВ "СТЛ" (код ЄДРПОУ 32423513), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві, у період 2014 року, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських взаємовідносин з придбання електротехніки від ТОВ «Інформаційне Мереживо» (код ЄДРПОУ 36089007) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2 134 000 грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів реєстраційної справи ТОВ "СТЛ» (код ЄДРПОУ 32423513), які знаходяться у відділі Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, з правом їх вилучення.

Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ "СТЛ» (код ЄДРПОУ 32423513) знаходиться в Подільському районі м. Києва та зареєстровано у відділі Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

Документи, які знаходяться в реєстраційній справі ТОВ "СТЛ» (код ЄДРПОУ 32423513) у відділі Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо встановити відповідальних за діяльність товариства осіб, їх права та обов'язки, прийняті рішення, а також реєстраційну історію товариства.

Документи реєстраційної справи ТОВ "СТЛ» (код ЄДРПОУ 32423513) мають суттєве значення у кримінальному провадженні, так як за їх допомогою можливо встановити відповідальних за діяльність товариства осіб, їх права та обов'язки, прийняті рішення, а також реєстраційну історію товариства.

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а також з метою доказування складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 2 КК України, необхідно вилучити саме оригінали вказаних документів з метою їх використанні проведення почеркознавчої експертизи.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02.03.2012 проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

У зазначених документах охоронювана законом таємниця не міститься.

Досудове розслідування кримінального провадження проводиться по факту порушень особами причетними до діяльності ТОВ "СТЛ» (код ЄДРПОУ 32423513) податкового законодавства України, а тому фундаментальними доказами являються документи реєстраційної справи ТОВ "СТЛ» (код ЄДРПОУ 32423513), які визначають відповідальних за діяльність товариства осіб, їх права та обов'язки, прийняті рішення, а також реєстраційну історію товариства.

Крім того, співробітники відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві не надають реєстраційні документи ТОВ "СТЛ» (код ЄДРПОУ 32423513) на підставі запиту слідчого.

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у відділі Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного процесуального рішення в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки.

Посилаючись на вищевикладене, слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ "СТЛ» (код ЄДРПОУ 32423513), з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володіння відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві (04071, м. Київ, вул. Костянтинівська/Хорива, 9/6), а саме:

-заповнені реєстраційні картки для юридичних осіб (форми 1-9, 16);

-установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір);

-накази на призначення службових осіб підприємства;

-довіреності, які видані від імені підприємства;

-кореспонденція з товариством у 2014 - 2015 роках.

Розглянути дане клопотання без виклику Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві з метою нерозголошення даних досудового розслідування.

Керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, суд приходить до висновку про достатність підстав для його задоволення.

Такого висновку слідчий суддя дійшов зі слідуючих підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Враховуючи те, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві (04071, м. Київ, вул. Костянтинівська/Хорива, 9/6), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які можуть сприяти розкриттю кримінального провадження, встановленню всіх учасників кримінального правопорушення, мати доказове значення по справі та з метою недопущення знищення необхідної інформації, приходжу до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного,

керуючись ст.ст. 159-166,309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві лейтенанта податкової міліції Дедусь М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів - ЗАДОВОЛЬНИТИ.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Дедусь Максиму Миколайовичу, або особі за його дорученням, тимчасовий доступ до копій документів реєстраційної справи ТОВ "СТЛ» (код ЄДРПОУ 32423513), з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володіння відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві (04071, м. Київ, вул. Костянтинівська/Хорива, 9/6), а саме:

-заповнені реєстраційні картки для юридичних осіб (форми 1-9, 16);

-установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір);

-накази на призначення службових осіб підприємства;

-довіреності, які видані від імені підприємства;

-кореспонденція з товариством у 2014 - 2015 роках.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя Роман О.А.