Ухвала суду № 52070524, 08.09.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/32953/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08.09.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Майоренко Я.М., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Н.О., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М. надійшло клопотання старшого слідчого, за погодженням з прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В. про надання дозволу на тимчасовий доступ до всіх документів.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала та просила його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 32014100060000219 внесені до ЄРДР 24.10.2014 року за фактом умисного ухилення від сплати податків та пособництва в ухиленні від сплати податків, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням, встановлено, що за результатами аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Пальміра Капітал» (код за ЄДРПОУ 35264412) з питань правильності нарахування та повноти сплати до бюджету податку на прибуток підприємств ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві складено інформаційно-аналітичну довідку згідно якої вбачається заниження податкових зобов'язань з податку на прибуток підприємств в сумі 4 079 600 грн.

Вказані порушення було допущено в результаті декларування керівником ТОВ «Пальміра-Капітал» (код за ЄДРПОУ 35264412) ОСОБА_3 в період 2010 року придбання цінних паперів емітентом яких являється ЗАТ «Стахановський машинобудівний завод» (код за ЄДРПОУ 00211352) на загальну суму понад 16 млн.грн., яке визнано банкрутом. Тобто придбання акцій даного емітента призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до державного бюджету в сумі 4 079 600 грн. за рахунок штучного формування валових витрат підприємства.

Фактично ОСОБА_3 організувала незаконну діяльність спрямовану на конвертацію грошових коштів, що фактично сприяє несплаті податків підприємствами реального сектору економіки в особливо великих розмірах.

Відповідно витягу з бази даних ДФС України встановлено, що ряд підконтрольних підприємств ОСОБА_3 та ОСОБА_4 мають відкриті поточні рахунки в ПАТ «Банк Національні Інвестиції» МФО 300498, а саме: рахунки № НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 та НОМЕР_6 які належать ТОВ «Пальміра-Капітал» (код ЄДРПОУ 35264412), ТОВ «Актив-гарант» (код ЄДРПОУ 37139737), ТДВ «СК «Довіра та гарантія» нова назва ТДВ «СК «Сілум» (код ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «Лінія Життя» (код ЄДРПОУ 35196002) та ТОВ «Рубікон Інвест» (код за ЄДРПОУ 38002313).

Вказані документи та відомості мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, без отримання яких неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити всі обставини кримінального провадження, встановити всіх осіб, причетних до вчинення злочинів, надати їм належну правову оцінку.

Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового дозволу до речей та документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у розпорядженні в ПАТ «Банк Національні Інвестиції» МФО 300498.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення у копіях, оскільки, матеріалами клопотання не обґрунтовано та в судовому засіданні не встановлено обставин, які б свідчили про необхідність вилучення документів у оригіналах, а відтак слідчий суддя не вбачає підстав для надання дозволу на вилучення оригіналів документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Наталії Олександрівні тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні в ПАТ «Банк Національні Інвестиції» МФО 300498, а саме: документів ТОВ «Пальміра-Капітал» (код ЄДРПОУ 35264412), ТОВ «Актив-гарант» (код ЄДРПОУ 37139737), ТДВ «СК «Довіра та гарантія» нова назва ТДВ «СК «Сілум» (код ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «Лінія Життя» (код ЄДРПОУ 35196002) та ТОВ «Рубікон Інвест» (код за ЄДРПОУ 38002313), які свідчать про обіг грошових коштів по рахункам № НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 та НОМЕР_6 відкриття, використання та закриття рахунків; карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Пальміра-Капітал» (код ЄДРПОУ 35264412), ТОВ «Актив-гарант» (код ЄДРПОУ 37139737), ТДВ «СК «Довіра та гарантія» нова назва ТДВ «СК «Сілум» (код ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «Лінія Життя» (код ЄДРПОУ 35196002), ТОВ «Рубікон Інвест» (код за ЄДРПОУ 38002313), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 та НОМЕР_6; платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам № НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 та НОМЕР_6, які належать ТОВ «Пальміра-Капітал» (код ЄДРПОУ 35264412), ТОВ «Актив-гарант» (код ЄДРПОУ 37139737), ТДВ «СК «Довіра та гарантія» нова назва ТДВ «СК «Сілум» (код ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «Лінія Життя» (код ЄДРПОУ 35196002), ТОВ «Рубікон Інвест» (код за ЄДРПОУ 38002313) з дати відкриття та по час проведення виїмки; документи, на підставі яких ТОВ «Пальміра-Капітал» (код ЄДРПОУ 35264412), ТОВ «Актив-гарант» (код ЄДРПОУ 37139737), ТДВ «СК «Довіра та гарантія» нова назва ТДВ «СК «Сілум» (код ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «Лінія Життя» (код ЄДРПОУ 35196002), ТОВ «Рубікон Інвест» (код за ЄДРПОУ 38002313) відкрито рахунки № НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 та НОМЕР_6; договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Пальміра-Капітал» (код ЄДРПОУ 35264412), ТОВ «Актив-гарант» (код ЄДРПОУ 37139737), ТДВ «СК «Довіра та гарантія» нова назва ТДВ «СК «Сілум» (код ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «Лінія Життя» (код ЄДРПОУ 35196002), ТОВ «Рубікон Інвест» (код за ЄДРПОУ 38002313) працівниками ПАТ «Банк Національні Інвестиції» МФО 300498; документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між ПАТ «Банк Національні Інвестиції» МФО 300498 та ТОВ «Пальміра-Капітал» (код ЄДРПОУ 35264412), ТОВ «Актив-гарант» (код ЄДРПОУ 37139737), ТДВ «СК «Довіра та гарантія» нова назва ТДВ «СК «Сілум» (код ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «Лінія Життя» (код ЄДРПОУ 35196002), ТОВ «Рубікон Інвест» (код за ЄДРПОУ 38002313), в тому числі: кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту); заявок ТОВ «Пальміра-Капітал» (код ЄДРПОУ 35264412), ТОВ «Актив-гарант» (код ЄДРПОУ 37139737), ТДВ «СК «Довіра та гарантія» нова назва ТДВ «СК «Сілум» (код ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «Лінія Життя» (код ЄДРПОУ 35196002), ТОВ «Рубікон Інвест» (код за ЄДРПОУ 38002313) на видачу кредитів; документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ «Пальміра-Капітал» (код ЄДРПОУ 35264412), ТОВ «Актив-гарант» (код ЄДРПОУ 37139737), ТДВ «СК «Довіра та гарантія» нова назва ТДВ «СК «Сілум» (код ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «Лінія Життя» (код ЄДРПОУ 35196002), ТОВ «Рубікон Інвест» (код за ЄДРПОУ 38002313); рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах; експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ «Пальміра-Капітал» (код ЄДРПОУ 35264412), ТОВ «Актив-гарант» (код ЄДРПОУ 37139737), ТДВ «СК «Довіра та гарантія» нова назва ТДВ «СК «Сілум» (код ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «Лінія Життя» (код ЄДРПОУ 35196002), ТОВ «Рубікон Інвест» (код за ЄДРПОУ 38002313); роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах; документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Банк Національні Інвестиції» МФО 300498 банківських операцій по розрахунках ТОВ «Пальміра-Капітал» (код ЄДРПОУ 35264412), ТОВ «Актив-гарант» (код ЄДРПОУ 37139737), ТДВ «СК «Довіра та гарантія» нова назва ТДВ «СК «Сілум» (код ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «Лінія Життя» (код ЄДРПОУ 35196002), ТОВ «Рубікон Інвест» (код за ЄДРПОУ 38002313); заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 та НОМЕР_6, з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Пальміра-Капітал» (код ЄДРПОУ 35264412), ТОВ «Актив-гарант» (код ЄДРПОУ 37139737), ТДВ «СК «Довіра та гарантія» нова назва ТДВ «СК «Сілум» (код ЄДРПОУ 38704266), ТОВ «Лінія Життя» (код ЄДРПОУ 35196002), ТОВ «Рубікон Інвест» (код за ЄДРПОУ 38002313) по рахункам № НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 та НОМЕР_6, з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки; банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 та НОМЕР_6 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю чотирнадцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М.Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/ 32953/15-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Іщук Н.О.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М.Карабань