Ухвала суду № 52065363, 24.04.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 24.04.2015 Справа № 554/5083/15-к

Справа № 554\5083\15-к

Провадженя № 1-кс\554\2573\15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМУКРАЇНИ

24.04.2015 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.,

за участю: секретаряРомахової В.В.

слідчого Косточка С.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження № 32014170000000057 від 04.09.2014 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и л а :

23.04.2015 до суду надійшло зазначене вище клопотання, яке позгоджене з прокурором Остапенком С.В.

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819), розташованого за адресою: м. Полтава, вул. Старий Поділ, 5, а саме: реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, відомостей по рахунках в установах банку, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів та додатків до них, додаткових угод, актів приймання-здачі виконаних робіт, додатків до них, актів звірок, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та квитанцій до них, карток складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарів на складі, в т.ч. документів, які підтверджують списання даних товарів, а також заявок на закупівлю товарів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносини ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) з ПП "Салфіт" (код 32694310), ТОВ "Господар Харків" (код 34392388), ТОВ "Енерджі сервіс" (код 37448015), ТОВ "Феропол" (код 24563038), ТОВ «Енерджі консалтинг» (код 38449817), ТОВ «Проматом» (код 24932636), ТОВ «Запорізька механізована колона №1» (код 35842232), ДП "Мекомсервіс» (код 34612381), ТОВ "Фірма "АЕК» (код 34683300) за період часу з 01.01.2013р. по 31.12.2013р., зокрема:

документів, які були предметом господарських взаємовідносин ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) з ТОВ «Проматом» (код 24932636), а саме:

- Робочий проект на ремонт будівельної частини ПС 35-150 кВ ПАТ «Полтаваобленерго»;

- Робочий проект з реконструкції електромереж 0,38 кВ (ТП-24) в с.Бутенки в 2013 році;

- Робочий проект з реконструкції ПЛ-10 кВ «Школа» від ПС 110/10 кВ «Сари» Гадяцького району Полтавської області (ділянка опор №№163-140);

- Робочий проект електричних мереж 10 кВ ліній «Ціпки», «Гречанівка» від ПС 35/10 кВ «Римарівка» в Гадяцькому районі Полтавської області;

- Робочий проект електричних мереж 0,38 кВ в с.Пригарівка Козельщинського району (ТП-64) Полтавської області;

- Робочий проект з реконструкції ПЛ-10 кВ «Бухалово» від ЦРП-10 від ПС 110/10 кВ «Гадяч» Гадяцького району Полтавської області (ділянка опор №№211-251,322-331);

- Робочий проект з реконструкції ПЛ-10 кВ «Бухалово» від ЦРП-10 від ПС 110/10 кВ «Гадяч» Гадяцького району Полтавської області (ділянка опор №№40-52, 60-69, 70-73, 75-85, 88-97, 107-124, 193-196).

Документів, які були предметом господарських взаємовідносин ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) з ТОВ «Фірма «АЕК» (код 34683300), а саме:

- Робочий проект з будівництва закритої ПС 110/6/6 кВ «Полтава-місто» м.Полтава;

Документів, які були предметом господарських взаємовідносин ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) з ДП «Мекомсервіс» (код 34612381), а саме:

- Робочий проект із заміни силового трансформатора 1Т потужністю 400кВА у ТП №43 для можливості електропостачання готелю по вул.Леніна,9А м.Полтава;

- Робочий проект з реконструкції ПС 110/6 кВ «Турбозавод» м.Полтава.

Документів, які були предметом господарських взаємовідносин ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) з ТОВ «Запорізька механізована колона №1» (код 35842232), а саме:

-Робочий проект з реконструкції ЛЕП в Полтавській області згідно з проектом ТОВ «Ворскла-сталь»: Будівництво металургійного заводу потужністю 3 млн. тон слябів у рік. Реконструкція ПЛ-150 і 330 кВ, в звязку з можливою електрифікацією залізниці що будується.

Документів, які були предметом господарських взаємовідносин ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) з ТОВ «Енерджі Сервіс» (код 3744815), а саме:

-Робочий проект з реконструкції ВРП-110 кВ на ПС-110/35/10 кВ (заміна секційного вимикача 110 кВ типу ВМТ-110), с.Шпортовка.

-Робочий проект з реконструкції ВРП-110 кВ ПС-110/10/6 кВ «М.Перещепино» (заміна секційного вимикача 110 кВ типу ВМТ);

-Робочий проект по реконструкції системи опалення закритої ПС 110/6/6 кВ «Полтава-місто» в м.Полтава по вул.Старий Поділ,5;

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ в с.Березівка Гребінківського району Полтавської області (ТП 155);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ в с.Бутенки Кобеляцького району Полтавської області (ТП 610);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в с.Куст-Кущі Кобеляцького району Полтавської області (ТП 155);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ (ТП №137) в смт. Котельва Полтавської області;

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в с.Мильці Полтавського району Полтавської області (ТП 394А);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в с.Яхники Лохвицького району Полтавської області (ТП 155);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в м. Гадяч Полтавської області (ТП №5);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в с.Циганське Полтавського району Полтавської області (ТП 492);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ в с.Мякеньківка Решитилівського району Полтавської області (ТП №216);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в с.Веприк Гадяцького району Полтавської області (ТП 273);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в с.Онішки Оржицького району Полтавської області (ТП 24А);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10кВ (ТП-78) в с.Попівка Карлівського району Полтавської області.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у власності ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819), що передували отриманню векселів № АА 2054562 та №АА2054563, емітентом яких виступає ВАТ «Тернопільобленерго» (код 00130725), а саме: видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів та додатків до них, додаткових угод, актів приймання-здачі виконаних робіт, додатків до них, актів звірок, платіжних доручень та інших.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, відомостей по рахунках в установах банку, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів та додатків до них, додаткових угод, актів приймання-здачі виконаних робіт, додатків до них, актів звірок, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та квитанцій до них, які перебувають у власності ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) по фінансово-господарським взаємовідносинам з НАК «Нафтогаз України» (код 20077720), які включено до податкового кредиту за січень 2013 року.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: проект інвестиційної програми ПАТ «Полтаваобленерго» на 2013 рік, документи, які відображають обсяги та структуру інвестиційних витрат, кошторис витрат, документи що відображають джерела фінансування інвестиційної програми, календарний план виконання робіт (початок, завершення, загальний час до завершення етапу, послідовність етапів), документи що підтверджують стан виконання інвестиційної програми, звіт про виконання інвестиційної програми та інші документи які повязані з виконанням інвестиційної програми закладеної на 2013 рік.

З метою запобіганню знищенню документів, вважаю за необхідне володільця документів у судове засідання не викликати.

Дослідивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

в даний час слідчим відділом СУ УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 42014170000000318 від 03.11.2014 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.203-2, ч.1 ст. 209, ч.1 ст. 263 КК України.

Із клопотання слідує, що службові особи ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) на протязі 2012 року та 2013 року, внаслідок здійснення господарських взаємовідносин з ТОВ «Промальянс Енерджі» (код 37033545), ТОВ «АСТ-Технології» (код 34645705), ТОВ «Електро-Буд-Постач» (код 37450190),ПП "Салфіт" (код 32694310), ТОВ "Господар Харків" (код 34392388), ТОВ "Енерджі сервіс" (код 37448015), ТОВ "Феропол" (код 24563038), ТОВ «Енерджі консалтинг» (код 38449817), ТОВ «Проматом» (код 24932636), ТОВ «Запорізька механізована колона №1» (код 35842232), ДП "Мекомсервіс» (код 34612381), ТОВ "Фірма "АЕК» (код 34683300), НАК «Нафтогаз України» (код 20077720), ВАТ «Тернопільобленерго» (код 00130725) ухилилися від сплати податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні слідчим надано матеріали кримінального провадження, які досліджені у судовому засіданні.

Частиною 1 ст.159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За результатами розгляду встановлено, що дані документи дійсно перебувають у володінні ПАТ «Полтаваобленерго» та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення.

Також існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, оскільки цього вимагає проведення судових експертиз, про що вказав слідчий у поданому клопотанні.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено наявність підстав для вжиття такого виду забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до документів, про який просить слідчий у клопотанні.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164 КПК України,-

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження № 32014170000000057 від 04.09.2014 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819), розташованого за адресою: м. Полтава, вул. Старий Поділ, 5, а саме: реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, відомостей по рахунках в установах банку, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів та додатків до них, додаткових угод, актів приймання-здачі виконаних робіт, додатків до них, актів звірок, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та квитанцій до них, карток складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарів на складі, в т.ч. документів, які підтверджують списання даних товарів, а також заявок на закупівлю товарів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносини ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) з ПП "Салфіт" (код 32694310), ТОВ "Господар Харків" (код 34392388), ТОВ "Енерджі сервіс" (код 37448015), ТОВ "Феропол" (код 24563038), ТОВ «Енерджі консалтинг» (код 38449817), ТОВ «Проматом» (код 24932636), ТОВ «Запорізька механізована колона №1» (код 35842232), ДП "Мекомсервіс» (код 34612381), ТОВ "Фірма "АЕК» (код 34683300) за період часу з 01.01.2013р. по 31.12.2013р., зокрема:

документів, які були предметом господарських взаємовідносин ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) з ТОВ «Проматом» (код 24932636), а саме:

- Робочий проект на ремонт будівельної частини ПС 35-150 кВ ПАТ «Полтаваобленерго»;

- Робочий проект з реконструкції електромереж 0,38 кВ (ТП-24) в с.Бутенки в 2013 році;

- Робочий проект з реконструкції ПЛ-10 кВ «Школа» від ПС 110/10 кВ «Сари» Гадяцького району Полтавської області (ділянка опор №№163-140);

- Робочий проект електричних мереж 10 кВ ліній «Ціпки», «Гречанівка» від ПС 35/10 кВ «Римарівка» в Гадяцькому районі Полтавської області;

- Робочий проект електричних мереж 0,38 кВ в с.Пригарівка Козельщинського району (ТП-64) Полтавської області;

- Робочий проект з реконструкції ПЛ-10 кВ «Бухалово» від ЦРП-10 від ПС 110/10 кВ «Гадяч» Гадяцького району Полтавської області (ділянка опор №№211-251,322-331);

- Робочий проект з реконструкції ПЛ-10 кВ «Бухалово» від ЦРП-10 від ПС 110/10 кВ «Гадяч» Гадяцького району Полтавської області (ділянка опор №№40-52, 60-69, 70-73, 75-85, 88-97, 107-124, 193-196).

Документів, які були предметом господарських взаємовідносин ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) з ТОВ «Фірма «АЕК» (код 34683300), а саме:

- Робочий проект з будівництва закритої ПС 110/6/6 кВ «Полтава-місто» м.Полтава;

Документів, які були предметом господарських взаємовідносин ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) з ДП «Мекомсервіс» (код 34612381), а саме:

- Робочий проект із заміни силового трансформатора 1Т потужністю 400кВА у ТП №43 для можливості електропостачання готелю по вул.Леніна,9А м.Полтава;

- Робочий проект з реконструкції ПС 110/6 кВ «Турбозавод» м.Полтава.

Документів, які були предметом господарських взаємовідносин ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) з ТОВ «Запорізька механізована колона №1» (код 35842232), а саме:

-Робочий проект з реконструкції ЛЕП в Полтавській області згідно з проектом ТОВ «Ворскла-сталь»: Будівництво металургійного заводу потужністю 3 млн. тон слябів у рік. Реконструкція ПЛ-150 і 330 кВ, в звязку з можливою електрифікацією залізниці що будується.

Документів, які були предметом господарських взаємовідносин ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) з ТОВ «Енерджі Сервіс» (код 3744815), а саме:

-Робочий проект з реконструкції ВРП-110 кВ на ПС-110/35/10 кВ (заміна секційного вимикача 110 кВ типу ВМТ-110), с.Шпортовка.

-Робочий проект з реконструкції ВРП-110 кВ ПС-110/10/6 кВ «М.Перещепино» (заміна секційного вимикача 110 кВ типу ВМТ);

-Робочий проект по реконструкції системи опалення закритої ПС 110/6/6 кВ «Полтава-місто» в м.Полтава по вул.Старий Поділ,5;

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ в с.Березівка Гребінківського району Полтавської області (ТП 155);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ в с.Бутенки Кобеляцького району Полтавської області (ТП 610);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в с.Куст-Кущі Кобеляцького району Полтавської області (ТП 155);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ (ТП №137) в смт. Котельва Полтавської області;

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в с.Мильці Полтавського району Полтавської області (ТП 394А);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в с.Яхники Лохвицького району Полтавської області (ТП 155);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в м. Гадяч Полтавської області (ТП №5);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в с.Циганське Полтавського району Полтавської області (ТП 492);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ в с.Мякеньківка Решитилівського району Полтавської області (ТП №216);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в с.Веприк Гадяцького району Полтавської області (ТП 273);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10 кВ в с.Онішки Оржицького району Полтавської області (ТП 24А);

-Робочий проект з реконструкції розподільчих електромереж 0,38 кВ і 10кВ (ТП-78) в с.Попівка Карлівського району Полтавської області.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у власності ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819), що передували отриманню векселів № АА 2054562 та №АА2054563, емітентом яких виступає ВАТ «Тернопільобленерго» (код 00130725), а саме: видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів та додатків до них, додаткових угод, актів приймання-здачі виконаних робіт, додатків до них, актів звірок, платіжних доручень.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, відомостей по рахунках в установах банку, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів та додатків до них, додаткових угод, актів приймання-здачі виконаних робіт, додатків до них, актів звірок, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та квитанцій до них, які перебувають у власності ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) по фінансово-господарським взаємовідносинам з НАК «Нафтогаз України» (код 20077720), які включено до податкового кредиту за січень 2013 року.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: проект інвестиційної програми ПАТ «Полтаваобленерго» на 2013 рік, документи, які відображають обсяги та структуру інвестиційних витрат, кошторис витрат, документи що відображають джерела фінансування інвестиційної програми, календарний план виконання робіт (початок, завершення, загальний час до завершення етапу, послідовність етапів), документи що підтверджують стан виконання інвестиційної програми, звіт про виконання інвестиційної програми, в тому числі, повязані з виконанням інвестиційної програми закладеної на 2013 рік.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів документів.

Зобовязати ПАТ «Полтаваобленерго» надати тимчасовий доступ до документів, вказаних в ухвалі старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.О. Січиокно