Ухвала суду № 52065347, 07.07.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа № 554/900714-к

Провадження № 1кс/554/3756 /2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 липня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - Троцької А.І. .,

при секретарі Іванина М.О.

за участю слідчого Безмаль Д.І.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014170000000034 від 29.04.2014 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що період часу з 01.01.2012 року по 29.04.2014 року субєкт підприємницької діяльності фізична особа ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) здійснюючи діяльність повязану з неспеціалізованою оптовою торгівлею продуктами харчування та напоями, під час проведення фінансово-господарських взаємовідносин з Філією ДП «Аромат» «Сумський молочний завод» (код ЄДРПОУ 26438113), ТОВ «Вічунай-Україна» (код ЄДРПОУ 33051586), ТОВ «Торговий Дім «Ніжин» (код ЄДРПОУ 32878863), ТОВ «Одеський Торговий Дім «ОСОБА_3 Плюс» (код ЄДРПОУ 37874219), ТОВ «Малороганський молочний завод» (код ЄДРПОУ 33368904), ТОВ «Білогіря молокопродукт» (код ЄДРПОУ 33707592), ТОВ «Компанія «КАМА» (код ЄДРПОУ 19358158), ФОП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 Рза огли (код ЄДРПОУ НОМЕР_4), ТОВ «Техмолпром» (код ЄДРПОУ 35293993), ТОВ «Лозівський молочний завод» (код ЄДРПОУ 35294028), ПП «ААНІК» (код ЄДРПОУ 32263086), ТОВ «Продукти України» (код ЄДРПОУ 36615651), ФОП ОСОБА_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5), ТОВ «Міжнародна торгова компанія «Укрєвроторг» (код ЄДРПОУ 37816890), ТОВ «Світмілк» (код ЄДРПОУ 38956564), ТОВ «Гадячсир» (код ЄДРПОУ 33460268), ПП «Перспектива М» (код ЄДРПОУ 36864812), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6), ПП «Білоцерківська агропромислова група» (код ЄДРПОУ 13961362), умисно ухилився від сплати податків на суму близько 700000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Згідно рапорту ст. о/у з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_9 встановлено, що реалізовану продукцію ФОП ОСОБА_2 придбав у Філії ДП «Аромат» Сумський молочний завод (код ЄДРПОУ 26438113, м. Суми). Також на Філії ДП «Аромат» Сумський молочний завод за адресою: м. Суми, вул. Білопільський Шлях, буд. 15, знаходяться документи щодо реалізації продукції в адресу ФОП ОСОБА_2

28.05.2014 року до філії ДП «Аромат» «Сумський Молочний завод» (код ЄДРПОУ 26438113) було направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України за вих. №3031/6/16-31-09 про надання належним чином завірених копій документів, що підтверджують взаємовідносини філії ДП «Аромат» «Сумський Молочний завод» з СГД ФО ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) та ОСОБА_2 як приватною особою.

11.06.2014 року з філії ДП «Аромат» «Сумський Молочний завод» було отримано лист за вих. №204, в якому зазначено, що підприємство відмовляється надавати документи, що підтверджують їх взаємовідносини СГД ФО ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) та ОСОБА_2 без ухвали слідчого судді, тим самим підтверджуючи факт взаємовідносин.

Оскільки у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку з приводу фінансово-господарських взаємовідносин Філії ДП «Аромат» Сумський молочний завод (код ЄДРПОУ 26438113) з СГД ФО ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) та ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) як приватною особою, які також є необхідними для проведення судово-почеркознавчої та, в подальшому, судово-економічної експертиз, то слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме у межах зазначеного кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ та вилучення речей і документів із залученням до матеріалів кримінального провадження, копій всіх наявних первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку Філії ДП «Аромат» Сумський молочний завод (код ЄДРПОУ 26438113) розташованого за адресою: м. Суми, вул. Білопільський Шлях, буд. 15, по фінансово-господарським взаємовідносинам із СГД ФО ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) та ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) як приватною особою за період з 01.01.2012 року по 29.04.2014 року, зокрема: укладених договорів та угод (купівлі, продажу, постачання, комісії, дистрибюторських договорів та ін.), а також всіх додатків до них, специфікацій, актів звірки взаєморозрахунків видаткових накладних, прибуткових накладних, прибуткових касових ордерів, актів прийому передачі, довіреностей, в т.ч. довіреностей на отримання ТМЦ, книг реєстрації довіреностей, накладних, товарно-транспортних накладних, внутрішніх накладних на реалізований товар, карток складського обліку, книг складського обліку, рахунків, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, оборотно-сальдових відомостей, журналів-ордерів, журналів-ордерів по рахункам бухгалтерського обліку №№ 631, 632, 371, 377, 372, а також №№ 361, 362, 681, 685, відомостей аналітичного обліку валового доходу і валових витрат, документів бухгалтерського обліку щодо оприбуткування поставлених ТМЦ, документів листування .

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька