Ухвала суду № 51957827, 29.09.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/8174/15-к

пр.№ 1-кс/464/1988/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

29.09.2015

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Горбань О.Ю., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, ст.слідчого Палюха Я.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000152 від 29.07.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000152 від 29.07.2015, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення Львівського центрального відділення ПАБ "Укрінбанк".

В обгрунтування клопотання покликається на те, що службовими особами ТзОВ «Львівморепродукти» (ЄДРПОУ 25236666) в період з 01.01.2013 по 31.12.2013 при проведенні фінансово-господарської діяльності, а саме: при реалізації роздрібної торгівлі морепродуктів, в порушення п.198.3 ст. 198, п.198.5 ст.198 занижено податок на додану вартість на суму 175 733 грн. та в порушення пп.135.5.4 п.135.5 ст.135 Податкового кодексу України занижено податок на прибуток на суму 1268318 грн., внаслідок чого не сплатили до державного бюджету податків на загальну суму 1444 051 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТзОВ «Львівморепродукти» (ЄДРПОУ 25236666) в період з 01.01.2013 по 31.12.2013 проводили взаєморозрахунки з невстановленими слідством особами та використовували банківський рахунок №26040001422001 (980-гривня)відкритий в Львівській філії ПАТ «Укрінбанк» МФО 325826 у м. Львові за адресою: м. Львів, вул. В.Великого, 18 та рахунок №26005140100009 (980-гривня) відкритий в Львівському центральному відділенні ПАТ «Укрінбанк» МФО 300142 у м. Львові за адресою: м. Львів, вул. В.Великого, 18.

Ст.слідчий покликається на те, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підтверджуватимуть здійснення фінансових операцій по нікчемних правочинах ТзОВ "Львівморепродукти" з метою ухилення від сплати податікв, а тому виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю.

Представник ПАТ"Укрінбанк" на розгляд клопотання не з"явився, з невідомих для суду причин, хоча про розгляд клопотання належним чином був повідомлений.

Заслухавши думку ст.слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що внесене ст.слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки) в межах кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

п о с т а н о в и в:

клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2, або уповноваженій ним особі за його процесуальним рішенням, тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення Львівського центрального відділення філія ПАТ «Укрінбанк» МФО 300142 у м. Львові за адресою: м. Львів, вул. В.Великого, 18, а саме:

- компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26040001422001 (980-гривня) відкритий в Львівській філії ПАТ «Укрінбанк» МФО 325826 у м. Львові за адресою: м. Львів, вул. В.Великого, 18 та рахунок №26005140100009 (980-гривня) відкритий в Львівському центральному відділенні ПАТ «Укрінбанк» МФО 300142 у м. Львові за адресою: м. Львів, вул. В.Великого, 18 ТзОВ «Львівморепродукти» (ЄДРПОУ 25236666) за період з 01.01.2013 по 31.12.2013 в паперовому та електронному вигляді;

Обовязок виконання ухвали слідчого судді покласти на ПАТ «Укрінбанк» МФО 300142, що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Смірнова-Ласточкіна, 10а.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.Ю.Горбань