Ухвала суду № 51942884, 21.09.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/22361/15-к

Провадження №1-кс/127/9481/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 вересня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Череваня Д.А., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області Череваня Д.А. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, мотивуючи свої вимоги тим, що Слідчим управлінням УМВС України у Вінницькій області проводиться розслідування у кримінальному провадженні № 12015020000000164, відомості про яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 03.06.2014 між ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (м. Київ, вул. Саксаганського, 1) (далі ДПЗКУ) та СФГ «Явір» (Вінницька область, Хмільницький район, с. Сьомаки, вул. Шабовти, 17) укладено договорів поставки зерна майбутнього врожаю за № 147-К, за яким СФГ «Явір» зобовязалось поставити ПАТ «ДПЗКУ» 500 т кукурудзи 3-го класу, урожаю 2014 року, до 01.11.2014, за умови передоплати в розмірі 500 000 грн. Основним видом діяльності ПАТ «ДПЗКУ» являється закупка сільськогосподарської продукції, її зберігання, формування продовольчого резерву у державі.

У забезпечення виконання вказаного договору 03.06.2014 між ПАТ «ДПЗКУ» та СФГ «Явір» укладено договір застави майбутнього врожаю: а саме зерна кукурудзи 3-го класу, урожаю 2014 року, вирощеного на полях площею 110 га на території Кривошиївської сільської ради Хмільницького району на умовах поставки: EXW ПАТ «Хмільницький елеватор» (Вінницька область, м. Хмільник, вул. В. Порика, 26).

На виконання умов вказаних договорів ПАТ «ДПЗКУ» здійснило СФГ «Явір» передоплату в розмірі 500 000 грн., проте, службові особи СФГ «Явір», зібравши у 2014 році врожай кукурудзи до ПАТ «ДПЗКУ» його не поставили та, незважаючи, що воно перебувало у заставі, у березні 2015 року реалізували, відвантаживши з місця зберігання ПАТ «Хмільницький елеватор».

Вказаними діями службові особи СФГ «Явір» заволоділи державними коштами, чим завдали шкоди державному підприємству України.

З метою вставлення збитку виникла необхідність у проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності СФГ «Явір» (адреса: Вінницька область, Хмільницький район, с. Сьомаки, вул. Шабовти, 17).

Враховуючи вищевикладене, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Згідно ст. 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні (в редакції Закону N 5463-VI від 16.10.2012), позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні. Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Дослідивши матеріали клопотання та кримінальної провадження, суд приходить до висновку про наявність обґрунтованих підстав для проведення позапланової ревізії, тому подання підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області провести позапланову ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності СФГ «Явір» (адреса: Вінницька область, Хмільницький район, с. Сьомаки, вул. Шабовти, 17, ЄДРПОУ 30807350), за період діяльності з 01.01.2014 по теперішній час.

Під час проведення ревізії зясувати:

- Чи надходили у 2014 році на розрахункові рахунки СФГ «Явір» (або до каси підприємства) гроші від ПАТ «ДПЗКУ», як передоплата за зерно кукурудзи, якщо так то відобразити коли саме, в якій кількості, по яким договорам?

- На які саме потреби (цілі) були витрачені гроші, що надійшли від ПАТ «ДПЗКУ», як передоплата за зерно кукурудзи, вказати їх розмір?

- Чи здійснювалися поставки сільськогосподарської продукції (кукурудзи) до ПАТ «ДПЗКУ» від СФГ «Явір», якщо так то коли саме (вказати точні дати) та в якому розмірі?

- Чи мало (має) СФГ «Явір» боргові зобовязання перед ПАТ «ДПЗКУ», якщо так то в якому саме розмірі та коли вони виникли?

- Які площі посівів під сільськогосподарські культури (кукурудзу) були у СФГ «Явір» у 2014році?

- Яка кількість зібраного урожаю кукурудзу були у СФГ «Явір» у 2014 році згідно поданих господарством бухгалтерських документів та звітів до державних органів?

- На яку суму документально підтверджується реалізація СФГ «Явір» зібраного урожаю кукурудзи 2014 року врожайності за зазначений період діяльності?

- Документально підтвердити підприємства, господарства та інші СГД яким СФГ «Явір» реалізовувало кукурудзу 2014 року врожаю у вказаному періоді, при цьому відобразити в якій кількості та на які суми.

- Чи мали місце порушення вимог нормативних актів, а також ведення бухгалтерського обліку та контролю на СФГ «Явір» у період з 01.01.2014року по даний час і хто зобов'язаний був забезпечити додержання цих вимог?

Встановити строк проведення ревізії протягом 15 робочих днів, починаючи з 02.10.2015.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя: