Ухвала суду № 51935906, 24.09.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/34533/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24.09.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м.Києва Остапчук Т.В. при секретарі Котко А.С. за участю сторони кримінального провадження слідчого Іщук Н.О. розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Іщук Наталії Олександрівни, погоджене з старшим прокурором Прокуратури Печерського району м.Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження Старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Іщук Наталії Олександрівни, погоджене з старшим прокурором Прокуратури Печерського району м.Києва Станковим О.П.., про надання доступу до документів, які знаходяться у ПАТ «Банк Восток» МФО 307123 (юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ «Банк Восток» в судове засідання не з'явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві провадиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32015100060000024 від 16.02.2015 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.1 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212, ч.5 ст.27, ч. 1 ст.209 КК України.

Відповідно до матеріалів ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що невстановлені особи умисно, повторно зареєстрували суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472), ТОВ «Олівер Стар» (код за ЭДРПОУ 39501765) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) з метою прикриття незаконної діяльності, що виражалось в наданні можливості формувати валові витрати з податку на прибуток підприємства та податковий кредит з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472), ТОВ «Олівер Стар» (код за ЭДРПОУ 39501765) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) сприяли діючим суб'єктам підприємницької діяльності в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом створення видимості здійснення фінансово-господарських операцій з купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг).

Згідно інформаційно-аналітичних баз даних ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що зазначені товариства мають поточні рахунки в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), а саме: ТОВ «Фрут Лайт» поточні рахунки № 26009010310313, ТОВ «Деливер Плюс» поточні рахунки № 26009010304471, відомості яких використовуватимуться як докази у кримінальному провадженні та свідчитимуть про фактичне перерахування коштів по рахункам ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) та ряду інших контрагентів, з подальшим встановленням перерахування або обготівковування отриманих грошових коштів.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у ПАТ «Банк Восток» МФО 307123 (юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24), оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. В частині виїмки документів клопотання не підлягає задоволенню, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчим суддею не встановлено необхідності вилучення оригіналів.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання Старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Іщук Наталії Олександрівни, погоджене з старшим прокурором Прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Іщук Наталії Олександрівни дозвіл на здійснення тимчасового доступу до документів щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234), що містять охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), та зберігаються в ПАТ «Банк Восток» МФО 307123 (юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24), з наданням можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме:

справ картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № 26009010310313, № 26009010304471;

платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам № 26009010310313, № 26009010304471, які належать ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) з дати відкриття та по час проведення виїмки;

документи, на підставі яких ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) відкрито рахунки № 26009010310313, № 26009010304471;

договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) працівниками ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123);

документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234), в тому числі:

кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту);

заявок ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) на видачу кредитів;

документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234);

рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах;

експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234);

роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах;

документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234);

заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 26009010310313, № 26009010304471 з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;

документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) по рахункам № 26009010310313, № 26009010304471, з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;

зовнішньоекономічні контракти (контракти з нерезидентами), які надавались службовими особами ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) працівникам ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123);

заявки службових осіб ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) про купівлю іноземної валюти, які надавались ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123);

всі документи, які надавались службовими особами ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) працівникам банківської установи, які надають право купити, обміняти іноземну валюту з метою здійснення розрахунків з нерезидентами за торговельними операціями, відповідно до «Положення про порядок та умови торгівлі іноземною валютою Постанови НБУ № 281»;

всі документи, які надавались службовими особами ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) працівникам банківської установи, які надають право купувати, обмінювати іноземну валюту для здійснення неторговельних операцій, відповідно до «Положення про порядок та умови торгівлі іноземною валютою Постанови НБУ № 281»;

всі документи, які надавались службовими особами ТОВ «Фрут Лайт» (код за ЭДРПОУ 39334472) та ТОВ «Деливер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39157234) працівникам банківської установи, які надають право купувати, обмінювати іноземну валюту з метою виконання зобов'язань (у тому числі власних операцій суб'єктів ринку) за кредитними операціями та платежами за цими операціями (проценти, комісійні винагороди, неустойки тощо) в іноземній валюті, відповідно до «Положення про порядок та умови торгівлі іноземною валютою Постанови НБУ № 281»;

банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахункам № 26009010310313, № 26009010304471 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки.

В частині виїмки документів відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ПАТ «Банк Восток» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В.

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження № 757/34533/15-к

Прим.2 - Слідчому Іщук Н.О.

Копія: ПАТ «Банк Восток»

Виконавець: Остапчук Т.В.

24.09.2015 р.