Ухвала суду № 51918946, 24.09.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа № 554/13823/14-к

Провадження № 1кс/554/5215/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 вересня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - Троцької А.І. .,

при секретарі Іванина М.О.

за участю слідчого Рябуха О.О.

розглянувши клопотання в.о. слідчого СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, посилаючись на те, що СУ УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12014170000000162 від 06.05.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2012-2014 років службові особи ТОВ «Буртехнологія», за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «Електронбуд-Сервіс», ПВКП «Електропром» та ТОВ «Інтерсфера», всупереч п. 22 ст. 1, ст. 11, 17 ЗУ «Про здійснення державних закупівель» , ст. 6, 50 ЗУ «Про захист економічної конкуренції», внесли до тендерної документації завідомо недостовірні відомості щодо відсутності змови з іншим учасником процедури, з метою постачання машин та устаткування для добувної промисловості, штучно завищивши вартість предмету постачання, а також вносили та продовжують вносити завідомо неправдиві відомості до первинних бухгалтерських документів та податкової звітності, а саме декларацій з ПДВ, вказуючи при цьому недостовірні відомості щодо виконання робіт, постачання товарів та їх обсяг підконтрольними установами-суб»єктами господарювання ТОВ «Оптібур», ТОВ «СКС КРС», яким вказані кошти безпідставно перераховувались та останніми переводилися у готівку.

При виконанні робіт та постачанні товарів на замовлення філії ГПУ «Полтавагазвидобування» ДК «Укргазвидобування» ПАТ «НАК «Нафтогаз України», філії «Донбастрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» та Договір про спільну діяльність від 28.11.2000 року №1-Д21/008/2000 уповноважена особа «Полтавська філія ЗАТ «Девон», ОСОБА_2 являючись фактичним власником ТОВ «Буртехнологія», ТОВ «Інтерсфера» за змовою з їх керівниками та головними бухгалтерами, а також представниками комітетів з конкурсних торгів ГПУ «Полтавагазвидобування» та філії «Донбастрансгаз» подавали на розгляд комітету з конкурсних торгів завідомо неправдиву інформацію щодо їх повязаності, штучно завищували вартість товарів робіт та послуг створюючи антиконкурентне середовище, внаслідок цього незаконно отримували перемогу та укладали договори з розпорядниками державних коштів.

В подальшому службові особи ТОВ «Буртехнологія» отримані кошти перераховували на адресу підконтрольних та повязаних СГД ТОВ «Електронбуд-Сервіс», ПВКП «Електропром», ТОВ «Інтерсфера» з метою штучного завищення валових витрат підприємства, а також підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «СКС КРС» та ТОВ «Оптібур» з метою переведення коштів у готівку, використовували їх у подальшому при проведенні тіньових розрахунків з постачальниками, а також для придбання власного майна (нерухомості, автотранспорту).

Також, встановлено, що частина коштів, отриманих від державних підприємств перераховувалися на рахунки СГД, які мають ознаки фіктивності: ТОВ «Спецпідряд Сервіс» , ТОВ «Феніксбуд-М» та ТОВ «Астарта Трейд-М».

Протягом 2012-2014 років ТОВ «Буртехнологія» здійснювало перерахування, отриманих від державних організацій: філії ГПУ «Полтавагазвидобування» ДК «Укргазвидобування» ПАТ «НАК «Нафтогаз України», філії «УМГ «Донбастрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» та Договір про спільну діяльність від 28.11.2000 року №1-Д21/008/2000 уповноважена особа «Полтавська філія ЗАТ«Девон» коштів на адресу саме ТОВ «Електронбуд-Сервіс» та ПВКП «Електропром», де засновниками та фактичними власниками є ОСОБА_2 та ОСОБА_3

За даними податкової звітності ТОВ «Буртехнологія» протягом 2012-2014р.р. від ТОВ «Електронбуд-Сервіс» сформований податковий кредит з ПДВ в сумі 826749,69грн., що може свідчити саме про факт перерахування на адресу останнього СГД 4960498,14грн., отриманих від розпорядника державних коштів та підлягає перевірці шляхом проведення слідчих дій.

За даними податкової звітності ТОВ «Буртехнологія» протягом 2012-2014р.р. від ПВКП «Електропром» сформований податковий кредит з ПДВ в сумі 629196,32грн., що може свідчити саме про факт перерахування на адресу останнього СГД 3775177,92грн., отриманих від розпорядника державних коштів та підлягає перевірці шляхом проведення слідчих дій.

За даними податкової звітності ТОВ «Буртехнологія» протягом 2012-2014р.р. від ТОВ «Оптібур» сформований податковий кредит з ПДВ в сумі 2986351,39грн., що може свідчити саме про факт перерахування на адресу останнього СГД 17918108,34грн., отриманих від розпорядника державних коштів та підлягає перевірці шляхом проведення слідчих дій.

За даними податкової звітності ТОВ «Буртехнологія» протягом 2012-2014р.р. від ТОВ «СКС КРС» сформований податковий кредит з ПДВ в сумі 851905,31грн., що може свідчити саме про факт перерахування на адресу останнього СГД 5111431,86грн., отриманих від розпорядника державних коштів та підлягає перевірці шляхом проведення слідчих дій.

ТОВ «Електронбуд-Сервіс» ( код ЄДРПОУ 14312298), як субєкт господарювання взяте на облік у ДПІ у м. Полтава ГУ Міндоходів у Полтавській області області, розташованого за адресою: 36008, м. Полтава, вул. Фрунзе, 155.

З метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінального провадження, слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ вилучення оригіналів документів ТОВ «Електронбуд-Сервіс».

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме у вилученні копій зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати в.о. слідчого СУ УМВС України в Полтавській області майору міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, речей та документів та вилучення їх копій, які знаходяться у приміщенні ДПІ у м. Полтава ГУ Міндоходів у Полтавській області, розташованого за адресою: 36008, м. Полтава, вул. Фрунзе, 155, а саме:

1.юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше);

2.лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 17.12.1991 по 18.09.2014 року;

3.податкової звітності по всім податкам, у тому числі: форма 1 ДФ, декларацій з податку на прибуток підприємства та декларацій з податку на додану вартість (у тому числі інформації за ними, роздрукованої з баз даних ДПА) за період з 17.12.1991 по 18.09.2014 рік (з матеріалами та додатками);

4.актів камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) перевірок (з матеріалами та додатками, в тому числі копіями первинних бухгалтерських документів) та рішення по вказаних актах перевірок за період з 17.12.1991 по 18.09.2014 рік;

5.проведених зустрічних перевірок із субєктами господарювання з 17.12.1991 по 18.09.2014 рік;

6.листування між податковим органом та ТОВ «Електронбуд-Сервіс» ( код ЄДРПОУ 14312298), які знаходяться у ДПІ у м. Полтава ГУ Міндоходів у Полтавській області, розташованого за адресою: 36008, м. Полтава, вул. Фрунзе, 155.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька