Ухвала суду № 51918843, 14.10.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа № 554/14696/14-к

Провадження № 1кс/554/5606/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 жовтня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - Троцької А.І. .,

при секретарі Жорняк М.О.

за участю слідчого Боцула М.М.

розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12014170030000040, внесеному в ЄРДР 10.01.2014 року відносно службових осіб ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код 13962568) за 4.2, ч.3 ст.212, ст.219 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що в червні 2013 року посадові особи ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код 13962568) безпідставно відобразили у власній фінансово-господарській діяльності взаємовідносини з ПП «Електрохаус» (код 36624760), яке має ознаки «фіктивності» та створене з метою прикриття незаконної діяльності, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 2028333,00грн. що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у великих розмірах.

Також встановлено, що посадові особи ТОВ «Тепловозоремонтний завод» (код 37709939) використовують для ведення власної господарської діяльності майно, обладнання та устаткування ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код 13962568), яке знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Гайового, 30 та перебуває у заставі, з метою приховування реальних грошових потоків та створення штучних умов для неможливості розрахунку останнього з кредиторами. Таке незаконне використання основних засобів призводить до їх фізичного зносу та псування, знижує їх реальну вартість, що свідчить про умисне доведення ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код 13962568) до банкрутства.

При цьому, ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код 13962568) все своє майно, обладнання та устаткування, яке знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Гайового, 30, передало під заставу та в іпотеку за умовами кредитного договору №7-КБ від 29.11.2005р. та договору овердрафта №71-ОД-КБ від 15.09.2008р., укладених з АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), а також кредитного договору №6-КБ від 29.11.2005р., укладеного ЗАТ «Внешторг» (код 32674865) з АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що ТОВ «Тепловозоремонтний завод» (код 37709939) для проведення власної господарської діяльності з 02 липня 2012 року орендує в ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код 13962568) нежитлові приміщеши площею 100м2, яю є обєктом застави та іпотеюі за вище переліченими кредитними договорами.

Встановлено, що 22.12.2008 року між фірмою «ANDATA Limited», Нікосія, Кіпр (продавець) та ВАТ «Тепловозоремонтний завод» (покупець) було укладено контракт, відповідно до якого продавець випускає безвідкличне зобовязання передати базовий актив у визначений час та на визначених умовах у майбутньому, з фіксацією ціни продажу під час укладення контракту (в момент видачі деривативу). При цьому вартість деривативу становить 8 883 016,54 євро, а поручителем виступило підприємство ЗАТ «Внешторг» (код 32674865).

Вказаний факт свідчить про штучне формування зовнішнього боргу службовими особами ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код 13962568) та потребує додаткового відпрацювання, оскільки «AND AT A Limited» зареєстроване в офшорній зоні та може використовуватися службовими особами ПАТ «Тепловозоремонтний завод», яке являється правонаступником ВАТ «Тепловозоремонтний завод», для незаконного відтоку грошових коштів за кордон.

Оскільки слідства виникла необхідність в отриманні документів, які містять відомості про фінансовий стан ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код 13962568) протягом 2008-2013 років, зокрема баланси, звіти про фінансові результати, звіти про рух грошових коштів та звіти про власний капітал, що дасть можливість підтвердити або спростувати факт доведення останнього до стійкої фінансової неспроможності, які знаходяться у володінні Головного управління статистки у Полтавській області, то слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме у межах зазначеного кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів статистичної звітності ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код 13962568), а саме: балансу, звітів про фінансові результати, звітів про рух грошових коштів та звітів про власний капітал за період часу з січня 2012 року по грудень 2013 рік, які знаходяться в приміщенні Головного управління статистки у Полтавській області.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька