Ухвала суду № 51895060, 01.10.2015, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/4725/15-к

Провадження № 1-кс/210/738/15

"01" жовтня 2015 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_2, при секретарі Рябченко І.В., з участю прокурора Андрух В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_4, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

30 вересня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудового розслідувань за № 32015040230000032 від 19.09. 2015 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Укрекологія» (код ЄДРПОУ 36040561), діючи з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість, в період часу з січня по грудень 2012 року в порушення положень п.п. 139.1.9 п.п. 201.1 Податкового кодексу України, шляхом неправомірного включення до складу податкового кредиту з ПДВ суми податку на додану вартість, сплаченого у зв'язку з придбанням товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Нобілі» (код 36578594), яке має ознаки фіктивності, не нарахували та не перерахували до державного бюджету податок на додану вартість в розмірі 4238717 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету за податкові звітні періоди з січня по грудень 2012 року коштів в особливо великих розмірах.

Також в ході досудового розслідування відповідно до електронних баз даних Державної фіскальної служби України, встановлено, що в ПАТ "НЕОС БАНК"(МФО 320940) ТОВ «Укрекологія» (код ЄДРПОУ 36040561) були відкриті поточні рахунки №26000069497001 (російський рубль), №26055069497001 (українська гривня), №26000069497001 (українська гривня) які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна, юридична справа ТОВ «Укрекологія», роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів по рахункам №26000069497001 (російський рубль), №26055069497001 (українська гривня), №26000069497001 (українська гривня) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 рік, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Укрекологія» та підприємствами контрагентами, а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Укрекологія», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Укрекологія» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Укрекологія», що знаходяться в ПАТ "НЕОС БАНК"(МФО 320940), м. Київ, вул. Митрополита Василя Липківського буд. 45, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Укрекологія», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №26000069497001 (російський рубль), №26055069497001 (українська гривня), №26000069497001 (українська гривня) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 рік, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040230000032 від 19.09.2015 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Укрекологія» (код ЄДРПОУ 36040561), що знаходяться в ПАТ "НЕОС БАНК"(МФО 320940), м. Київ, вул. Митрополита Василя Липківського буд. 45, а саме: обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «Укрекологія», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №26000069497001 (російський рубль), №26055069497001 (українська гривня), №26000069497001 (українська гривня) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 рік, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_3, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040230000032.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ "НЕОС БАНК"(МФО 320940), м. Київ, вул. Митрополита Василя Липківського буд. 45, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_3 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040230000032 та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Суддя: Н. А. Літвіненко