Ухвала суду № 51770008, 21.09.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/10728/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 вересня 2015 року Слідчий суддя Шаховніна М.О.

при секретарі: Якимович К.І.

розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві Рудюка О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №32015100070000041 від 03 квітня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч. 1, ст. 205 ч. 1 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Рудюк О.С.., за згодою першого заступника прокурора Подільського району м. Києва Єфімова А.А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03 квітня 2015 року за № 32015100070000041 за фактами ухилення від сплати податків в значних розмірах та фіктивне підприємництво, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.212 ч.1, ст.205 ч.1 КК України.

Клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ «Спекл», в період з 01.08.2014 року по 31.08.2014 року під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Компанія «Омега Люкс», ТОВ «Стиль Медіа» ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 806 500 грн., що є значним розміром.

Слідчий вказує, що протягом 2014 року, під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Аверсбуд, ТОВ «Укрполіс» службові особи ТОВ «Спекл» ухилились від сплати податку на прибуток в розмірі 106 237 грн. та податку на додану вартість в розмірі 507 386 грн. З метою прикриття незаконної діяльності невстановленні слідством особи зареєстрували ТОВ «Успіх ЮА», ТОВ «Форвард 2014», ТОВ «Фордевінд 2014», ТОВ «Аствуд» реквізити та печатки яких використовують в схемі мінімізації доходів та незаконному формуванні податкового кредиту підприємств реального сектору економіки.

Слідчий зазначив, що ТОВ «Успіх ЮА» має рахунок №26003014071301 в банківській установі ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М. КИЄВI.

Посилаючись на те, що для встановлення реального руху грошових коштів по рахунку ТОВ «Успіх ЮА», які перебувають у ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М. КИЄВI, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених у ньому підстав.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий навів достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення частково у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 даного закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи, що документи, які перебувають у володінні ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М. КИЄВI та які стосуються відкриття й обслуговування рахунку ТОВ «Успіх ЮА», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального провадження та з метою недопущення знищення необхідної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання в цій частині.

Що стосується вимог слідчого про розкриття інформації по контрагентам, то в цій частині клопотання не обґрунтоване та задоволенню не підлягає.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», 159-166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві Рудюка О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС м. Києві Рудюку О.С. або співробітникам за дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, з можливість вилучення їх копій стосовно клієнта ТОВ «Успіх ЮА» (код 38689971), що знаходяться в банківській установі ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI МФО (300346) за період з 24.11.2014 року по 09.07.2015 року, а саме:

- відомостей про рух грошових коштів ТОВ «Успіх ЮА» (код 38689971) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку №26003014071301;

- відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком №26003014071301 та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк», в паперовому та електронному вигляді;

- копії юридичної справи ТОВ «Успіх ЮА» (код 38689971): статут; свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; наказу або іншого документа про призначення на посаду службових осіб підприємства; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»; карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

В решті вимог відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.О. Шаховніна