Ухвала суду № 51764216, 29.09.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/11241/15-к

Провадження № 1-кс/712/4565/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 29 вересня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Дерунець О.А., при секретарі Сагун Я.І., за участю прокурора Палій Т.Л., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32015250000000069 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1. і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015250000000069, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.204 КК України.

Встановлено, що директор ПП «Крео-енергія» (код ЄДРПОУ 33741371) ОСОБА_3 на території нежитлового виробничого комплексу за адресою: Черкаська область, м. Сміла, із невстановленим на даний час слідством особами, здійснював незаконне виготовлення з метою збуту підакцизних товарів паливно-мастильних матеріалів сумнівного походження.

Крім того, під час розслідування встановлено, що 16 березня 2015 року службові особи ПП «Крео-Енергія» уклали із ПП «Трейднафтахім» (Луганська область, код ЄДРПОУ 34596570) договір по наданню послуг по переробці сировини (нафта), згідно якого ПП «Крео-Енергія» на давальницьких умовах здійснили переробку сировини (нафти) на суміш вуглеводнів бензино-лігреїнову фракцію та лігреїно-газойлеву фракцію.

Також, встановлено, що вказані фракції, згідно товарно-транспортної накладної від 10.06.2015 перевозились із м. Сміла вантажним автомобілем НОМЕР_1 в м. Запоріжжя для ПП «Трейднафтахім» (код ЄДРПОУ 34596570). В подальшому, під час транспортування вказана вище ТТН була замінена на ТТН Серія 01АААА №287741 від 10.06.2015, згідно, якої замовником виступило ТОВ «Енерго Трейд Сервіс» (Кіровоградська область, код ЄДРПОУ 39376491), а вантажоодержувачем ПАТ «Запорізьке карєроуправління » (код ЄДРПОУ 110183).

З метою зясування проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «Запорізьке карєроуправління» (код ЄДРПОУ 110183) із ПП «Крео-енергія» (код ЄДРПОУ 33741371), ТОВ «Енерго Трейд Сервіс» (код ЄДРПОУ 39376491), ПП «Трейднафтахім» (код ЄДРПОУ 34596570), необхідності призначення документальних перевірок, відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, а саме: договори, додатки до договорів, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти звірок, оборотно-сальдові відомості, довідки, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, звіти, платіжні доручення, акти прийому-передачі, специфікації, свідоцтва, сертифікати якості, сертифікати походження тощо, які перебувають на даний час у володінні ПАТ «Запорізьке карєроуправління» (код ЄДРПОУ 110183).

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання підтримали та просили суд його повністю задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 156 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 156 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками для органів Державної податкової служби на підставі пунктів 1 (з дозволу власника цієї інформації) та 2 (за рішенням суду) частини першої статті 62 зазначеного вище Закону.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинах ТОВ «Енерго Трейд Сервіс» (код ЄДРПОУ 39376491) із ПАТ «Запорізьке карєроуправління» (код ЄДРПОУ 110183), ПП «Крео-енергія» (код ЄДРПОУ 33741371), ПП «Трейднафтахім» (код ЄДРПОУ 34596570), які на даний час перебувають у володінні ТОВ «Енерго Трейд Сервіс» (код ЄДРПОУ 39376491).

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали бухгалтерських документів ТОВ «Енерго Трейд Сервіс» (код ЄДРПОУ 39376491) по проведених взаємовідносинах із ПАТ «Запорізьке карєроуправління» (код ЄДРПОУ 110183), ПП «Крео-енергія» (код ЄДРПОУ 33741371), ПП «Трейднафтахім» (код ЄДРПОУ 34596570), а саме: договори, додатки до договорів, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти звірок, оборотно-сальдові відомості, довідки, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, звіти, платіжні доручення, акти прийому-передачі, специфікації, свідоцтва, сертифікати якості, сертифікати походження тощо, які на даний час перебувають у володінні ТОВ «Енерго Трейд Сервіс» (код ЄДРПОУ 39376491, юридична адреса: АДРЕСА_1).

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, а також на іншу особу за його дорученням.

Термін дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: