Ухвала суду № 51764113, 21.07.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Номер справи 712/10256/14-к

Номер провадження 1кс/712/3437/14

про тимчасовим доступ до речей і документів

м.Черкаси 21 липня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С. за участю прокурора Шкрьобки О.В. старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000249 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Шкрьобу О.В., -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32013250000000249, щодо службових осіб ПАТ «НВГІ СЕМЗ» (код СДРПОУ 30147563) зач.З ст.212, ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ «НВП «СЕМЗ» (код СДРПОУ 30147563), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, відповідно до акту про результати планової виїзної перевірки № 234/22/30147563 від 19.09.2013, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, в період із

14.08.2014по 31.12.2012, шляхом завищення витрат на збут та собівартості придбаних та реалізованих товарів (робіт, послуг) від контрагентів-постачальників, а саме: ТОВ Фірма «Вертон-Сервіс», ТОВ «Южхімресурси», ТОВ «ТД «Стироплен», ТОВ «ТД «Глав - Снаб», ТОВ «БК «Рембудтранс», ПП «Транс-Атлантіка-Сервіс», ТОВ «Геосат плюс», ТОВ «Будмашпостач», ТОВ «Біофа», ТОВ «Харків-Енергопром», ТОВ «ВКП «Енком», ТОВ «Елєгін», ПП «ПаллетБудінвест», ТОВ «Оптіс Україна», ТДВ «СК «Сяйво», та шляхом завищення витрат на гарантійний ремонт та гарантійне обслуговування товарів ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства на суму 2 682 тис. грн.

Крім того, службові особи ПАТ «НВП «СЕМЗ», зловживаючи своїм службовим становищем, подали податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, де вказали завідомо неправдиві відомості про відємне значення (таке, що підлягає відшкодуванню з бюджету) податку на додану вартість, сформованого за рахунок неправомірних операцій з придбання товарів та послуг від ТОВ Фірма «Вертон-Сервіс», ТОВ «Южхімресурси», ТОВ «ТД «Стироплен», ТОВ «ТД «Глав - Снаб», ПП,Транс-Атлантіка-Сервіс», ТОВ «Геосат плюс», ТОВ «Оптіс Україна», ТОВ «Елєгін» та отримали відшкодування з бюджету держави кошти в сумі 248 202 грн.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «ВКП «Енком» (код СДРПОУ 37149640) №26004201338977, №26058031338977 за період з 01.04.2011 по 31.12.2012, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в AT "ОТП Банк" (МФО 300528).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника AT "ОТП Банк" (МФО 300528), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, та прокурор Шкрьобка О.В. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та розкрити для СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області банківську таємницю клієнта AT "ОТП Банк" (МФО 300528) - ТОВ «ВКП «Енком» (код СДРПОУ 37149640).

Надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ВКП «Енком» (код ЄДРПОУ 37149640), що містять банківську таємницю, з можливістю їх подальшого вилучення в AT "ОТП Банк" (МФО 300528), а саме:

-копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по поточному рахунку ТОВ «ВКП «Енком» (код СДРПОУ 37149640) №26004201338977, №26058031338977 за період з

01.04.2011по 31.12.2012, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахувати та яким перераховані кошти, їхні коди СДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів. з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-справи з юридичного оформлення поточного рахунку ТОВ «ВКП «Енком» (код СДРПОУ 37149640) №26004201338977, №26058031338977 за період з 01 04.2011 по 31.12.2012 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, нкхазів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Міністерства доходів і зборів України.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом. 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяП.С. Грабовий