Ухвала суду № 51746967, 12.08.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

УХВАЛА

Справа № 569/11278/15-к

12 серпня 2015 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Денисюк П.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 за погодженням із прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), шляхом їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме щодо діяльності ТОВ «Бурштинова казка» (код ЄДРПОУ 38503337, адреса: м. Рівне вул. Крейдяна, 19А), які знаходяться в АТ «УкрСиббанк», адреса: м. Харків, пр. Московський, 60 (МФО - 351005) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015180000000070 від 23.07.2015, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ ВТП «Ембер» та ПП «Ювелірний дім Благодать», за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ТОВ ВТП «Ембер» (код ЄДПРОУ 32300625, м.Рівне, вул. Київська, 108в) та ПП «Ювелірний дім Благодать» (код ЄДПРОУ 35148781, м.Рівне, вул. Білякова, 2), в період 2006-2014 років не відображаючи по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські операції з придбання та реалізації бурштину для ТОВ «Рівне Бурштин» (код ЄДРПОУ 37796801, адреса: м. Рівне вул. Млинівська, 28), ТОВ «Бурштинова казка» (код ЄДРПОУ 38503337, адреса: м. Рівне вул. Крейдяна, 19А), ТОВ «Янтар Полісся» (код ЄДРПОУ 35007041, адреса: м. Рівне вул. Київська, 110Г), ТОВ «Ріше Бурштин» (код ЄДРПОУ 36008030, адреса: м. Рівне вул. Гагаріна, 39) ухилились від сплати податків у великих розмірах в сумі 2 млн. грн.

Для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ «Бурштинова казка» використовували банківський рахунок №26059000010932, що відкритий в АТ «УкрСиббанк», адреса: м. Харків, пр. Московський, 60 (МФО - 351005).

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунку та документи щодо списання коштів з рахунку, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

З метою повного, всебічного та обєктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта АТ «УкрСиббанк» - ТОВ «Бурштинова казка».

Враховуючи, що інформація, яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення та відкриття вищевказаного рахунку ТОВ «Бурштинова казка» відкритого в АТ «УкрСиббанк», в платіжних дорученнях ТОВ «Бурштинова казка» на списання коштів з вищевказаного рахунку мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.

Представник АТ «УкрСиббанк» до суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі і документи знаходяться в АТ «УкрСиббанк», адреса: м. Харків, пр. Московський, 60 (МФО - 351005), містять охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки необхідні для призначення почеркознавчої експертизи, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази, суд прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), щодо діяльності ТОВ «Бурштинова казка» (код ЄДРПОУ 38503337, адреса: м. Рівне вул. Крейдяна, 19А), які знаходяться в АТ «УкрСиббанк», адреса: м. Харків, пр. Московський, 60 (МФО - 351005).

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), щодо діяльності ТОВ «Бурштинова казка» (код ЄДРПОУ 38503337, адреса: м. Рівне вул. Крейдяна, 19А) за період з 01.12.2012 по 31.12.2014, які знаходяться в АТ «УкрСиббанк», адреса: м. Харків, пр. Московський, 60 (МФО - 351005), шляхом:

1) виготовлення копій у паперовому та електронному вигляді наступних документів (інформації):

- розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу.

2) вилучення (здійснення виїмки) наступних речей і документів:

- справи з юридичного оформлення рахунку №26059000010932, ТОВ «Бурштинова казка» (код ЄДРПОУ 38503337), в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку, заяви та доручення від імені товариства;

- картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємства;

- платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунку;

- грошових чеків на зняття коштів з рахунку.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя підпис

З оригіналом згідно

Слідчий суддя Рівненського міського суду П.Д.Денисюк