Ухвала суду № 51746692, 12.08.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

УХВАЛА

Справа № 569/11283/15-к

12 серпня 2015 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Денисюк П.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 за погодженням із прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), шляхом їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме щодо діяльності ТОВ «Торговий дім «АМБЕР-ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 39659686, адреса: м. Рівне вул. Студенська, 14Б), які знаходяться в АТ «УКРЕКСIМБАНК» філія м. Рiвне, адреса: м. Рівне, вул. Соборна, 2 (МФО - 333539) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015180000000070 від 23.07.2015, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ ВТП «Ембер» та ПП «Ювелірний дім Благодать», за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Із матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ ВТП «Ембер» та ПП «Ювелірний дім Благодать» в період 2006-2014 років не відображаючи по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські операції з придбання та реалізації бурштину для ТОВ «Рівне Бурштин» (код ЄДРПОУ 37796801, адреса: м. Рівне вул. Млинівська, 28), ТОВ «Бурштинова казка» (код ЄДРПОУ 38503337, адреса: м. Рівне вул. Крейдяна, 19А), ТОВ «Янтар Полісся» (код ЄДРПОУ 35007041, адреса: м. Рівне вул. Київська, 110Г), ТОВ «Ріше Бурштин» (код ЄДРПОУ 36008030, адреса: м. Рівне вул. Гагаріна, 39), ТОВ «Торговий дім «АМБЕР-ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 39659686, адреса: м. Рівне вул. Студенська, 14Б) ухилились від сплати податків у великих розмірах в сумі 2 млн. грн.

Для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ «Торговий дім «АМБЕР-ЗАХІД» використовували банківський рахунок №26001000116059, що відкритий в філії АТ «УКРЕКСIМБАНК» м. Рiвне, адреса: м. Рівне, вул. Соборна,2 (МФО - 333539).

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунку та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

З метою повного, всебічного та обєктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта АТ «УКРЕКСIМБАНК» філія м. Рiвне - ТОВ «Торговий дім «АМБЕР-ЗАХІД».

Враховуючи, що інформація, яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення та відкриття вищевказаного рахунку ТОВ «Торговий дім «АМБЕР-ЗАХІД» відкритого в АТ «УКРЕКСIМБАНК» філія м. Рiвне, в платіжних дорученнях ТОВ «Торговий дім «АМБЕР-ЗАХІД» на списання коштів з вищевказаних рахунків мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.

Представник АТ «УКРЕКСIМБАНК» філія м. Рiвне до суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі і документи знаходяться в АТ «УКРЕКСIМБАНК» філія м. Рiвне, адреса: м. Рівне, вул. Соборна, 2 (МФО - 333539), містять охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки необхідні для призначення почеркознавчої експертизи, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази, суд прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), щодо діяльності ТОВ «Торговий дім «АМБЕР-ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 39659686, адреса: м. Рівне вул. Студенська, 14Б), які знаходяться в АТ «УКРЕКСIМБАНК» філія м. Рiвне, адреса: м. Рівне, вул. Соборна, 2 (МФО - 333539).

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), щодо діяльності ТОВ «Торговий дім «АМБЕР-ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 39659686, адреса: м. Рівне вул. Студенська, 14Б) за період з 01.01.2015 по 04.08.2015, які знаходяться в АТ «УКРЕКСIМБАНК» філія м. Рiвне, адреса: м. Рівне, вул. Соборна, 2 (МФО - 333539), шляхом:

1) виготовлення копій у паперовому та електронному вигляді наступних документів (інформації):

- розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу.

2) вилучення (здійснення виїмки) наступних речей і документів:

- справи з юридичного оформлення рахунку №26001000116059, ТОВ «Торговий дім «АМБЕР-ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 39659686), в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від імені товариства;

- картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємця;

- платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунку;

- грошових чеків на зняття коштів з рахунку.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя підпис

З оригіналом згідно

Слідчий суддя Рівненського міського суду П.Д.Денисюк