Ухвала суду № 51734781, 30.09.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/9392/15-к

Провадження № 1-кс/592/3103/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 вересня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Хитров Б.В., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, розглянув клопотання вказаного слідчого, погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до документів по розрахунковим рахункам №№260585871(980 UAH), НОМЕР_1(980 UAH), відкритим для ФОП ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_2) в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Іванченка М.М., -

встановив:

В суд 29.09.2015 року надійшло клопотання слідчого Іванченка М.М., погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до документів по розрахунковим рахункам №№260585871(980 UAH), НОМЕР_1(980 UAH), відкритим для ФОП ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_2) в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851).

Клопотання мотивується тим, що документи по зазначеному розрахунковому рахунку мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні №32015200000000072, внесеному до ЄРДР 04.08.2015 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «ЕФЕ Трейд» кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1) у період 2013-2015 років через митний пост «Суми - Центральний» Сумської митниці ДФС здійснювали імпортні операції ТМЦ (вироби сантехнічного обладнання) виробником яких є компанія нерезидент NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. Під час відпрацювання даних імпортних операцій встановлено, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» надали на Сумську митницю ДФС неправдиві відомості про вартість імпортованих товарів, з метою заниження митної вартості товару, як наслідок, не сплати в повному обсязі митних платежів до бюджету. Загальна сума несплаченого мита на Сумській митниці ДФС від діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» за період 2013-2015 років складає 5 млн. 174 тис. 284 грн., яка більше ніж у 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В подальшому встановлено, що основним покупцем імпортованої продукції є підконтрольні фізичні особи-підприємці, в адресу яких проходить реалізація продукції за мінімальними цінами, з метою мінімізації податкових зобовязань. Надалі підконтрольні фізичні особи-підприємці здійснюють реалізацію продукції за ринковими цінами.

Зокрема встановлено, що одним з основних покупців сантехнічного обладнання у ТОВ «ЕФЕ Трейд» є ФОП ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_2).

Встановлено, що ФОП ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_2) має банківські рахунки, відкриті в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) №№260585871(980 UAH), НОМЕР_1(980 UAH).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, з можливістю їх вилучити та залишенням належним чином завірених їх копій, а саме:

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахункам №№260585871(980 UAH), НОМЕР_1(980 UAH) ФОП ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_2), за період з 01.01.2013 по 28.09.2015;

- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2013 по 28.09.2015.

2. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851).

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя Б.В. Хитров