Ухвала суду № 51717641, 23.09.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/8018/15-к

пр.№ 1-кс/464/1946/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

23.09.2015 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Теслюк Д.Ю., з участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби Ірзи М.М., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000115 від 29.05.2015 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні, погодженому із заступником начальника відділу управління нагляду прокуратури Львівської області Чемним О.В., ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ „Фінанс Пан Трейд" (ЄДРПОУ 37700469), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що знаходяться у ПАТ „БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (МФО 305749), за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що в ході розслідування кримінальному провадженні встановлено, що групою невстановлених осіб, які діяли у співучасті між собою, впродовж 2014 року по березень 2015 року, здійснювалась незаконна діяльність, пов'язана із реєстрацією, придбанням та використанням на підставних осіб, суб'єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ „ТПК Груп" (ЄДРПОУ 38148831), ТОВ „НОВІ ТЕХНОЛОГІЇ ТВП" (ЄДРПОУ 35921869), ТОВ „Фінанс Пан Трейд" (ЄДРПОУ 37700469), ТОВ „А-знак" (ЄДРПОУ 37193050) ПП „Проект-інвест" (ЄДРПОУ 39051162), ТОВ „ККМ-Схід" (ТОВ „Проект-інвест 1" ЄДРПОУ 34559632), ТОВ „Проект-інвест 2" (ЄДРПОУ 34605641), ТОВ „Натура Ексім" (ЄДРПОУ 39342038), ПП „Ромо" (ЄДРПОУ 30163150), ПП „Ігор та Фабіо" (ЄДРПОУ 37527713), ТОВ „Інтеграл менеджмент" (ЄДРПОУ 39376046), ТОВ „Агрологістик" (ЄДРПОУ 39376046), ТОВ „Сантехніка та механізація" (ЄДРПОУ 39211191), ТОВ „Агросмарт-70"(ЄДРПОУ 39355230), ТОВ „Стеко Інвест-79"(ЄДРПОУ 39619376), ТОВ „Октавія-ЛТД" (ЄДРПОУ 39643613), ТОВ „Неаполітана-16" (ЄДРПОУ 39224127), ПП „Прикарпаття Акцент" (ЄДРПОУ 39440048), ТОВ „Інтеграллогістик" (ЄДРПОУ39376093), ТОВ „Немо Етієне" (ЄДРПОУ 38821084), ПП „Джанго Будсервіс" (ЄДРПОУ 39693198), ТОВ „БК" Інстал Плюс" (ЄДРПОУ 33805356), ТОВ „Відпочинок в Карпатах" (ЄДРПОУ 39413077), ТОВ „Асфалті Тре Б.Н."(ЄДРПОУ 39401171), ТОВ „Будівельне управління" Карпатспецбуд" (ЄДРПОУ 38627248), ПП „Метінвест-80" (ЄДРПОУ 39604312), ТОВ „Каскад Карпати-44" (ЄДРПОУ 39556715), ПП „Максимум Секюріті" (ЄДРПОУ 38945382), через яких співвиконавцями знімались готівкові кошти з банківських рахунків фізичних осіб, а саме: ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_7, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_5., ОСОБА_17, ОСОБА_6, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема фінансово-господарської діяльності підприємств реального сектору економіки, серед яких ТОВ „Львівбудмережі" (ЄДРПОУ 38501958), пов'язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств для подальшого заниження своїх податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг), що заподіяло велику матеріальну шкоду державі на загальну суму 8,4 млн. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ „Фінанс Пан Трейд" (ЄДРПОУ 37700469) для проведення взаєморозрахунків використовувало рахунки №2600530672801 та №2600630672802 (код валюти 980) відкритий у ПАТ „БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (МФО 305749), що знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17.

З метою встановлення обставин проведених взаєморозрахунків між вищевказаними СПД, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ „Фінанс Пан Трейд" (ЄДРПОУ 37700469), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ „Фінанс Пан Трейд" (ЄДРПОУ 37700469) є його дослідження по вказаному банківському рахунку.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, оскільки вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджуватимуть здійснення фінансових операцій ТОВ „Фінанс Пан Трейд" (ЄДРПОУ 37700469), мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області лейтенанту податкової міліції Ірзі Марії Михайлівні або заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області майору податкової міліції Лещуху Івану Ярославовичу або старшому о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області майору податкової міліції Строгушу Андрію Богдановичу тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ „Фінанс Пан Трейд" (ЄДРПОУ 37700469), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що знаходяться у ПАТ „БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (МФО 305749) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17, а саме:

- виписок банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках №2600530672801 та №2600630672802 (код валюти 980) за період з 13.03.2012 р. по 26.06.2015 р.;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків №2600530672801 та №2600630672802 (код валюти 980) за період з 13.03.2012 р. по 26.06.2015 р.;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по №2600530672801 та №2600630672802;

- заяви про відкриття/закриття рахунків №2600530672801 та №2600630672802 (код валюти 980);

- копій паспортів службових осіб ТОВ „Фінанс Пан Трейд" (ЄДРПОУ 37700469), що надавались для відкриття рахунків №2600530672801 та №2600630672802 (код валюти 980);

- наказів про призначення службових осіб ТОВ „Фінанс Пан Трейд" (ЄДРПОУ 37700469);

- угод та інших документів, на підставі яких ТОВ „Фінанс Пан Трейд" (ЄДРПОУ 37700469) використовувалась система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунках №2600530672801 та №2600630672802 (код валюти 980);

- статуту ТОВ „Фінанс Пан Трейд" (ЄДРПОУ 37700469);

- грошових чеків на отримання готівки з рахунків №2600530672801 та №2600630672802 (код валюти 980) за період з 13.03.2012 р. по 26.06.2015 р.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Д.Ю. Теслюк