Ухвала суду № 51665020, 04.08.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/13006/15-к

провадження № 1кс/201/8114/2015

УХВАЛА

04 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

04 серпня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом фіктивного підприємництва та ухилення від сплати податків, відомості про який внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32014040040000023 від 23.05.2014.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, службовими особами ТОВ «Торгівельний дім «Інтертранскомплект» (ЄДРПОУ 32405583), ТОВ «Інвест-Проект» (ЄДРПОУ 35608491), ПП «Фірма Олбі» (ЄДРПОУ 32083863), в період з 2011 по 2014 роки, з метою особистого збагачення, в порушення податкового законодавства, розроблено та реалізовано злочинну схему, спрямовану на надання послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та розкрадання бюджетних коштів, з подальшою їх легалізації шляхом перевезень безготівкових коштів в готівку, та, в той же час, шляхом мінімізації податкових зобовязань, безпідставного завищення субєктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення грошових коштів в готівку, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму понад 3 404 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, 11.03.2013 гр. ОСОБА_3 створив та здійснив державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «ОСОБА_4 Інвест» (ЄДРПОУ 38599443) за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, буд. 156, з метою прикриття незаконної діяльності повязаної з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки з безпідставного формування складу податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення неіснуючих фінансово-господарських операцій.

Проведеним аналізом податкової звітності підприємств, підконтрольних ОСОБА_3 встановлено, що протягом 2013 2014 років ПП «Фірма «ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 32083863), ПП «НВФ «Оптимальні технології» (ЄДРПОУ 36699731), ТОВ «Інвест Проект» (ЄДРПОУ 35608491), ТОВ «ОСОБА_4 Інвест» (ЄДРПОУ 38599443) відображено придбання товарів та послуг від підприємств з ознаками фіктивності та від підприємств реального сектору економіки. У тому числі серед постачальників вказаних підприємств відображено ТОВ «АТЗТ Єврометал» (ЄДРПОУ 30260811) та ТОВ «Інтербізнессервіс» (ЄДРПОУ 35622123), основними видами діяльності яких є оптова торгівля металами та металевими виробами.

Згідно із матеріалами виконаного доручення, в частині взаємовідносин ТОВ «АТЗТ Єврометал» (ЄДРПОУ 30260811) та ТОВ «Інтербізнессервіс» (ЄДРПОУ 35622123) з підконтрольними ОСОБА_3 підприємствами встановлено, що ТОВ «АТЗТ Єврометал» (ЄДРПОУ 30260811) та ТОВ «Інтербізнессервіс» (ЄДРПОУ 35622123) в офіційних документах відображували постачання товарно матеріальних цінностей на адресу підприємств, та фактично реалізовували її за готівковий розрахунок. Крім того, ТОВ «АТЗТ Єврометал» (ЄДРПОУ 30260811) здійснює імпорт обладнання та комплектуючих до нього та експорт труб та металопрокату, та ТОВ «Інтербізнессервіс» (ЄДРПОУ 35622123) імпорт прокату з нержавіючої сталі. Зазначені експортно імпорті операції здійснюються через митний пост «Дніпропетровськ Лівобережний» та митний пост «Дніпропетровськ південний» Дніпропетровської митниці ДФС.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що знаходяться в розпорядженні Дніпропетровської митниці ДФС, тобто можливість ознайомитися та вилучити у службових осіб зазначеної установи вантажно митних декларацій та інших документів митного оформлення експортно імпортних операцій ТОВ «АТЗТ Єврометал» (ЄДРПОУ 30260811) та ТОВ «Інтербізнессервіс» (ЄДРПОУ 35622123), а також документів, наданих зазначеними підприємствами для оформлення відповідних митних операцій, за період з 01.01.2013 дотепер, у повному обсязі, в оригіналах.

Вивчивши матеріали кримінального провадження №32014040040000023, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський