Ухвала суду № 51664969, 04.08.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12947/15-к

провадження № 1кс/201/8071/2015

УХВАЛА

04 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

04 серпня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 320140400000000133 від 15.10.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ НПП «Укртрансакад» (код ЄДРПОУ 32406215), яке зареєстроване за адресою: ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, у період часу з 01.07.2012 року по 30.08.2014 року, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 3 409 280 грн. по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Моноліт Трейд Систем»» (код ЄДРПОУ 38747781) та іншими підприємствами, які мають ознаки фіктивності, чим заподіяли державі збитки в особливо великих розмірах.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ «Моноліт Трейд Систем»» (код ЄДРПОУ 38747781) та ряду інших підприємств мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг, використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти. Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, невстановлені особи, документально оформляли та оформлюють неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовуються різними суб'єктами господарської діяльності реального сектору економіки для відображення їх в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

У рамках кримінального провадження отримана інформація відповідно якої встановлено, що організатори вказаної групи по теперішній час ведуть телефонні переговори з питань протиправного переводу безготівкових грошових коштів у готівку з іншими учасниками протиправної групи та з клієнтами центру мінімізації податків. Так, у ході аналізу отриманої інформації з проведеного тимчасового доступу до речей і документів у операторів мобільного звязку встановлені додаткові номери мобільних телефонів та ІМЕІ, які належать учасникам центру мінімізації, а саме: 067-633-24-54, 067-373-46-46, 096-874-21-28, 068-018-03-21, 097-592-29-61, 097-708-55-96, 097-126-57-77, 098-106-04-54, 098-104-74-52, 098-636-14-51, 096-979-66-25, 096-956-23-50, 096-959-26-13, 096-688-95-05, 097-727-71-10, ІМЕІ 352770058019580, ІМЕІ 356049034039560, ІМЕІ 359952053135640, ІМЕІ 353114020530800, ІМЕІ 357400045392190, ІМЕІ 013853003668700, ІМЕІ 013427008584710, ІМЕІ 012533008074100, ІМЕІ 357134068250500, ІМЕІ 355943055102170, ІМЕІ 352770057314210, ІМЕІ 351453203827750.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телефонного зв'язку Дніпропетровської філії ПрАТ «Київстар» у м. Дніпропетровську по проспекту Гагаріна №103-а, а саме: про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, по номерам: 067-633-24-54, 067-373-46-46, 096-874-21-28, 068-018-03-21, 097-592-29-61, 097-708-55-96, 097-126-57-77, 098-106-04-54, 098-104-74-52, 098-636-14-51, 096-979-66-25, 096-956-23-50, 096-959-26-13, 096-688-95-05, 097-727-71-10, ІМЕІ 352770058019580, ІМЕІ 356049034039560, ІМЕІ 359952053135640, ІМЕІ 353114020530800, ІМЕІ 357400045392190, ІМЕІ 013853003668700, ІМЕІ 013427008584710, ІМЕІ 012533008074100, ІМЕІ 357134068250500, ІМЕІ 355943055102170, ІМЕІ 352770057314210, ІМЕІ 351453203827750 на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій ПрАТ «Київстар», із обовязковою привязкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів звязку, із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки за період з 01.01.2014 по теперішній час; інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку «Київстар» 067-633-24-54, 067-373-46-46, 096-874-21-28, 068-018-03-21, 097-592-29-61, 097-708-55-96, 097-126-57-77, 098-106-04-54, 098-104-74-52, 098-636-14-51, 096-979-66-25, 096-956-23-50, 096-959-26-13, 096-688-95-05, 097-727-71-10, ІМЕІ 352770058019580, ІМЕІ 356049034039560, ІМЕІ 359952053135640, ІМЕІ 353114020530800, ІМЕІ 357400045392190, ІМЕІ 013853003668700, ІМЕІ 013427008584710, ІМЕІ 012533008074100, ІМЕІ 357134068250500, ІМЕІ 355943055102170, ІМЕІ 352770057314210, ІМЕІ 351453203827750 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.01.2014 по теперішній час.

Вивчивши матеріали кримінального провадження № 320140400000000133, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський