Ухвала суду № 51664796, 04.08.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12829/15-к

провадження № 1кс/201/7998/2015

УХВАЛА

04 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

04 серпня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32014040000000090 від 05.08.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ознаками ст. 205 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, здійснили державну реєстрацію підприємства ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132).

Крім того встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської, Харківської, Київської та інших областей, в тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобовязань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132) мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, у тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132) та інші, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств через поточні рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), члени злочинної групи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

В результаті проведених слідчих дій встановлено ряд осіб, причетних до реєстрації та незаконної діяльності «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, та осіб клієнтів центру мінімізації податків на рахунки яких, повертались грошові кошти, які раніше було перераховано на розрахункові рахунки СГД з ознаками фіктивності, за винятком винагороди, за надані противоправні послуги по оформленню підробних документів прикриття безтоварних взаємовідносин.

У звязку з чим для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, є необхідність в отриманні інформації щодо наявності, належності, дат відкриття (закриття) особистих поточних (депозитних) рахунків, руху грошових коштів по рахункам відкритим в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), у тому числі поточному рахунку № 26255975517616, - з моменту відкриття по теперішній час.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів, а саме до документів що містять банківську таємницю в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), а саме: інформації на паперовому носії щодо наявності, належності, дат відкриття, закриття поточного рахунку № 26255975517616, відкритого в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), із зазначенням - для юридичних осіб назви СГД, коду ЄДРПОУ, юридичної адреси, анкетних даних керівників (представників), телефонів тощо, для фізичних осіб прізвище, імя, по батькові, дати народження, індивідуального податкового номеру, адреси, телефонів тощо, та зазначенням реквізитів інших рахунків, відкритих вказаними юридичними та фізичними особами в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851); документів по юридичному оформленню (відкриттю, закриттю) поточного рахунку № 26255975517616, документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вказаному рахунку в прибутковій і видатковій частині (на паперовому носії та в електронному вигляді) із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операцій, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки з рахунків та поповнення рахунків готівкою (із зазначенням даних осіб, які поповнювали вказані рахунки, їх прізвище, імя, по батькові, номера телефонів, адрес терміналів самообслуговування, через які відбувалось поповнення рахунків тощо), переписку з банком, за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Вивчивши матеріали клопотання по вказаному кримінальному провадженню № 32014040000000090, вважаю, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 160165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.П. Ходаківський