Ухвала суду № 51612376, 20.05.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/2613/14

760/9935/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 травня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кізюн Л.І., за участю секретаря судових засідань Слепухи О.П., слідчого Діхтяренко Л.М., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників лейтенант податкової міліції Діхтяренко Л.М., погодженого прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Стороженко С.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, та їх вилучення в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110110000554 від 04 грудня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників лейтенант податкової міліції Діхтяренко Л.М. про надання тимчасового доступу та вилучення документів, які містять інформацію, що становить банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Ліскова, 9, по рахункам №26007925/980, №26007925/840, №26007925/643, відкритим АТ «Макрохім» (код ЄДРПОУ 24720905), за період часу з 01.12.2010 року по 31.12.2013 року.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні ВКР СУФР МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників знаходиться кримінальне провадження №32013110110000554 внесене до ЄРДР 04.12.2013 року, щодо вчинення службовими особами АТ «Макрохім» (код ЄДРПОУ 24720905) кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ «Макрохім» (код ЄДРПОУ 24720905) при фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ «Стройкапдизайн» (код ЄДРПОУ 37385457) та ТОВ «Довіра» (код ЄДРПОУ 31091852) у грудні 2010 року занизили податок на прибуток на суму 14 410 417 грн. та занизили податок на додану вартість на суму 11 528 343 грн., чим ухилились від сплати податків на загальну суму 25 938 760 грн.

Також, досудовим розслідування встановлено, що в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Ліскова, 9, знаходиться інформація про рух коштів по рахунках №26007925/980, №26007925/840, №26007925/643, які належать АТ «Макрохім» (код ЄДРПОУ 24720905) та мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого в частині тимчасового доступу до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Проте, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

Разом з тим, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335) за період з 01.12.2010 року по 31.12.2013, що виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП Діхтяренко Людмилі Михайлівні або за її дорученням уповноваженій на те особі, тимчасовий доступ до документів які містять інформацію, що становить банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Ліскова, 9, по рахункам №26007925/980, №26007925/840, №26007925/643, відкритим АТ «Макрохім» (код ЄДРПОУ 24720905), за грудень 2010 року, з можливістю ознайомитись з ними та отримати копії, а саме:

юридичних справ про відкриття та використання зазначених рахунків;

карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунків;

комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по зазначеним рахункам в паперовому та електронному вигляді;

угод, актів прийому-передачі та інших документів, на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу "Інтернет-клієнт-банк" підприємства;

договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги підприємству працівниками банку;

повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з'єднувались службові особи зазначеного підприємства з банком по рахункам в паперовому та електронному вигляді;

відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк» в паперовому вигляді;

платіжних доручень по зазначеним рахункам;

заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки із зазначених рахунків;

листів, заяв, доручень, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

кредитних договорів (угод), договорів банківського вкладу, які укладались зазначеним підприємством;

документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банку;

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Кізюн