Ухвала суду № 51598196, 07.10.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/5915/14

760/21041/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 жовтня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кізюн Л.І., за участю секретаря судових засідань Рахімової Н.В., слідчого Скриля О.К., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників Скриля О.К., погодженого прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення уравління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Головного управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України Демяненко А.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, та їх вилучення в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100110000192 від « 26» травня 2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників Скриля О.К. про надання тимчасового доступу та вилучення копій речей і документів ТОВ «РСУ-Водострой Компані» (ЄДРПОУ 37585356), які перебувають у володінні ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою: 68003, Одеська область, м.Іллічівськ, вул. Леніна, 28, за місцем їх фактичного місцезнаходження та становлять банківську таємницю, по рахункам №26040619281 від 25.07.2013 року, №26006619281 від 02.02.2012 року, №2600261928900 від 15.11.2012 року, за період з 02.02.2012 по 01.07.2014 рік.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань Міністерства доходів і зборів України внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо вчинення службовими особами ДП «Миколаївській морський торгівельний порт» (ЄДРПОУ 01125608) кримінального правопорушення за ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ДП «Миколаївській морський торгівельний порт» (ЄДРПОУ 01125608) по фінансово-господарським операціям з ТОВ «РСУ-Водострой Компані» (код ЄДРПОУ 37585356) за період 2012-2013 років, шляхом неправомірного включення до складу податкового кредиту з ПДВ суми в розмірі 1 126 333,00 грн. та неправомірного включення у валові витрати суми в розмірі 6 758 000,00 грн., не сплачено до Державного бюджету України ПДВ в розмірі 1 126 333,00 грн. та податок на прибуток в розмірі 1 284 020,00 грн., чим вчинено умисне ухилення від сплати податків у великих розмірах.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що в своїй господарській діяльності службові особи ТОВ «РСУ-Водострой Компані» (ЄДРПОУ 37585356) використовували поточні рахунки №26040619281 від 25.07.2013 року, №26006619281 від 02.02.2012 року, №2600261928900 від 15.11.2012 року (українська гривня), відкриті у ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою: 68003, Одеська область, м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у кримінальному провадженні, слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою: 68003, Одеська область, м. Іллічівськ, вул.. Леніна, 28 та становлять банківську таємницю.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого в частині тимчасового доступу до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів по зазначеним рахункам, оскільки клопотання не містить повних та конкретних відомостей про речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

Крім того, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні речей і оригіналів документів, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що тимчасовий доступ до документів, які можуть перебувати у володінні ПАТ «Марфін Банк», необхідно надати за період, що не виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників Скрилю Олексію Костянтиновичу або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «РСУ-Водострой Компані» (ЄДРПОУ 37585356), які перебувають у володінні ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою: 68003, Одеська область, м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28, та становлять банківську таємницю, по рахункам: №26040619281 від 25.07.2013 року, №26006619281 від 02.02.2012 року, №2600261928900 від 15.11.2012 року, за період з 02.02.2012 року по 31.12.2013 року, з можливістю ознайомитись з ними та зробити їх копії, а саме:

виписок про рух коштів в паперовому та електронному вигляді з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по зазначеним рахункам.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Кізюн