Ухвала суду № 51598038, 07.07.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/3745/14

760/14044/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 липня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кізюн Л.І., за участю секретаря судових засідань Слепухи О.П., слідчого Перепелиці А.С., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Перепелиці А.С., погодженого старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, та їх вилучення в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100090000029 від 27.02.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді надійшло клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Перепелиці А.С. або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, про надання тимчасового доступу та вилучення реєстраційних та установчих документів ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ГЛОБАЛ ІНВЕСТ" (код за ЄДРПОУ 39217921) та ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "АКРОН ІНВЕСТ" (код за ЄДРПОУ 39217937) в оригіналах, які перебувають у володінні Головного управління юстиції у місті Києві, а саме державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом'янського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, розташованого за адресою: м. Київ, Солом'янський район, проспект Повітрофлотський, буд. 41.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014100090000029, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.02.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службовими особами ТОВ «Фабрика Чудес» (код за ЄДРПОУ 37643040), згідно з висновками акту ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві №2993/26-58-22-08-11/37643040 від 26.12.2013 року «Про результати документальної позапланової перевірки ТОВ «Фабрика Чудес» (код за ЄДРПОУ 37643040) з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість за період з 01.01.2013 по 31.10.2013 р.р. при взаємовідносинах з ТОВ «Біг-Маркет Консалт» (код за ЄДРПОУ 38572243)» встановлено порушення пункту 198.3, п.198.6 ст.198, п.201.4, п.201,6, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України, п.2.4. Положення «Про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року №88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.06.1995 р. за №168/704 та п.9.1 ст.9 Закону України від 16.07.1999 р. №996-XIV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» (із змінами та доповненнями), в результаті чого занижено податок на додану вартість в період, що перевірявся, на загальну суму 587 147,00 грн.

Також, в ході досудового розслідування виявлено, що директором та головним бухгалтером ТОВ «Фабрика Чудес» (код за ЄДРПОУ 37643040) являється гр. ОСОБА_4, який також, являється засновником ряду підприємств, а саме: ПП "САЛОН КРАСИ "Б'ЮТІ КВІН" (код ЄДРПОУ 36589737), ТОВ "Ф'ЮЧЕРС БІЛД" (код за ЄДРПОУ 38942483), ТОВ "НАДІЯ ГАРАНТ" (код за ЄДРПОУ 38937604), ТОВ "ЮТЕКС ТРЕЙД" (код за ЄДРПОУ 39206679), ТОВ "ЛЕДА ТРЕЙД СОЮЗ" (код за ЄДРПОУ 39207190), ТОВ "ЕСКО ТРЕЙН" (код за ЄДРПОУ 39207206), ТОВ "ДЕРЕКС ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39209088), ТОВ "ДЕОН СОЮЗ" (код за ЄДРПОУ 39207185), ТОВ "ГЕЛДА СОЮЗ" (код за ЄДРПОУ 39206580), ТОВ "БАРТ ТРЕЙД" (код за ЄДРПОУ 39206511), ТОВ "АСЛА ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39206574), ТОВ "ПАН МАРКЕІНГ" (код за ЄДРПОУ 38931597), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "АКРОН ІНВЕСТ" (код за ЄДРПОУ 39217937) та ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ГЛОБАЛ ІНВЕСТ" (код за ЄДРПОУ 39217921).

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація міститься в документах, які знаходяться у державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом'янського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, та мають суттєве значення для встановлення обставин щодо створення та здійснення державної реєстрації зазначених Товариств, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого в частині тимчасового доступу до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Проте, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Перепелиці Андрію Сергійовичу або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до реєстраційних та установчих документів ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ГЛОБАЛ ІНВЕСТ" (код за ЄДРПОУ 39217921) та ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "АКРОН ІНВЕСТ" (код за ЄДРПОУ 39217937), які перебувають у володінні Головного управління юстиції у місті Києві, а саме державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом'янського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, розташованого за адресою: м. Київ, Солом'янський район, проспект Повітрофлотський, буд. 41, з можливістю ознайомитись з ними та зробити копії.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Кізюн