Ухвала суду № 51597870, 19.05.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/2643/14

760/10103/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 травня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кізюн Л.І., за участю секретаря судових засідань Слепухи О.П., слідчого Пилипченка О.О., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП Пилипченка О.О., погодженого прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Стороженко С.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, та їх вилучення в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100110000083 від 20 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП Пилипченка О.О. про надання тимчасового доступу та вилучення речей та оригіналів документів, які містять інформацію, що становить банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ФІНРОСТБАНК» (МФО 328599, м. Одеса проспект Академіка Глушка, 13), по рахункам №26002513000576, №26003513000575, №26004513000576, №26005513000575 - українська гривня, відкритим ТОВ «Біпонт» (код за ЄДРПОУ 38450605), за період часу з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників розслідується кримінальне провадження №32014100110000083 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.03.2014 року по факту ухилення службовими особами ТОВ «Епіцентр-К» (код ЄДРПОУ 32490244) від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В результаті дослідження фінансових операцій проведених за участю ТОВ «Епіцентр-К» в період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року встановлено, що одними з основних контрагентів-постачальників вищевказаного підприємства є ТОВ «Сетмаркет» (код за ЄДРПОУ 38388380), ТОВ «Монолітцентр» (код за ЄДРПОУ 38096160) та ТОВ «СК Вардат Сервіс» (код за ЄДРПОУ 38088338).

31.03.2014 року до ЄРДР внесено відомості по факту фіктивного підприємництва ТОВ «СК Вардат Сервіс» з метою надання послуг надання послуг щодо незаконного формування валових витрат з податку на прибуток та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ реально діючим підприємствам, за ч.1 ст.205 КК України.

Таким чином, в ході досудового розслідування не встановлено факту передачі товарів (робіт, послуг) від продавців (ТОВ «Сетмаркет», ТОВ «Монолітцентр» та ТОВ «СК Вардат Сервіс») до покупця (ТОВ «Епіцентр-К») у зв'язку з відсутністю договорів, актів приймання-передачі товару, видаткових та податкових накладних, довіреностей, документів, що засвідчують транспортування та зберігання товару.

Також, в результаті досудового розслідування встановлено, що грошові кошти, які перераховувались ТОВ «Епіцентр-К» за нібито надані послуги (роботи, товари) ТОВ «Сетмаркет», ТОВ «Монолітцентр» та ТОВ «СК Вардат Сервіс» перераховувались на розрахункові рахунки ТОВ «Біпонт» (код за ЄДРПОУ 38450605) з метою подальшого переведення в готівку.

Крім того, встановлено, що перерахування грошових коштів по операціях між ТОВ «Сетмаркет», ТОВ «Монолітцентр», ТОВ «СК Вардат Сервіс», ТОВ «Епіцентр-К» та ТОВ «Біпонт» здійснювалось через розрахункові рахунки №26002513000576, №26003513000575, №26004513000576, №26005513000575 - українська гривня, відкриті ТОВ «Біпонт» у АТ «ФІНРОСТБАНК» (МФО 328599).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого в частині тимчасового доступу до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Проте, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП Пилипченку Олегу Олександровичу тимчасовий доступ до речей і документів, які містять інформацію, що становить банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ФІНРОСТБАНК» (МФО 328599, м. Одеса проспект Академіка Глушка, 13), по рахункам №26002513000576, №26003513000575, №26004513000576, №26005513000575 - українська гривня, відкритим ТОВ «Біпонт» (код за ЄДРПОУ 38450605), за період часу з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, з можливістю ознайомитись з ними та зробити їх копії, а саме:

виписок про рух грошових коштів по рахунках на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаних рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

листів, заяв, повідомлень, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства щодо придбання та продажу цінних паперів;

договорів, платіжних доручень, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи "Банк-Клієнт"; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Кізюн