Ухвала суду № 51597844, 14.04.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/1936/14

760/6989/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 квітня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кізюн Л.І., за участю секретаря судових засідань Слепухи О.П., слідчого Кісь Д.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Кісь Д.В., погодженого старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, та їх вилучення в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110090000210 від 27.09.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Кісь Д.В. про надання тимчасового доступу та вилучення документів у ПАТ «Комерційний банк «Даніель» (МФО 380980) за адресою: м. Київ, вул. Московська, 8 літ. Б., а саме документів справи з юридичного оформлення рахунку №260013477701, що належать ТОВ «Полі - Маркет» (код ЄДРПОУ 38538396), за період часу з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110090000210 від 27.09.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Полі - Маркет» (код ЄДРПОУ 38538396) при здійсненні фінансово-господарських операцій в період з 25.05.2013 року по 31.08.2013 року порушивши п.п.б 187.1 ст. 197, п. 200.1 ст. 200 Розділу V Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VІ, зі змінами та доповненнями занизили податок на додану вартість на загальну суму 6 709 735 грн., що є фактичним ненадходженням коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

В подальшому встановлено, що службовими ТОВ «Полі - Маркет» (код ЄДРПОУ 38538396) був відкритий та використовувався для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунок №260013477701 відкритий в ПАТ «Комерційний банк «Даніель» (МФО 380980) за адресою: м. Київ, вул. Московська, 8 літ.Б.

Враховуючи те, що в ПАТ «Комерційний банк «Даніель» (МФО 380980) знаходяться документи справи з юридичного оформлення рахунку та документи про відкриття та функціонування банківського рахунку, а також відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку вказаного підприємства, а також те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Полі - Маркет», слідчий просить надати доступ до документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Разом з тим, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Комерційний банк «Даніель» за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали, що виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Кісь Дмитру Володимировичу тимчасовий доступ до документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Комерційний банк «Даніель» (МФО 380980) за адресою: м. Київ, вул. Московська, 8 літ.Б., документів справи з юридичного оформлення рахунку №260013477701, що належить ТОВ «Полі - Маркет» (код ЄДРПОУ 38538396), за період з 23.05.2013 року по 31.08.2013 року, з можливістю ознайомитись з ними та отримати копії, а саме:

заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаного рахунку;

заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;

договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від службових осіб підприємства;

виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по зазначеному рахунку;

копій особистих документів, наданих при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього;

документів, наданих при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаного рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахунку підприємства в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Кізюн