Ухвала суду № 51595676, 24.09.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/10725/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 вересня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Швиденко В.А., з участю секретаря Ханенко Ю.Я., слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Рудюка О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Рудюк О.С., за погодженням з першим заступником прокурора Подільського району м. Києва Єфімовим А.А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, відповідно до якого, в провадженні органу досудового розслідування знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100070000041 від 03 квітня 2015 року, за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «Спекл» (код ЄДРПОУ 25397547) в період часу з 01 серпня 2014 року по 31 серпня 2014 року під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Компанія «Омега Люкс» (код ЄДРПОУ 38569822), ТОВ «Стиль Медіа» (код ЄДРПОУ 36858290) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 806 500 грн., що є значним розміром.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2014 року під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Аверсбуд» (код ЄДРПОУ 19069626), ТОВ «Укрполіс» (код ЄДРПОУ 36424416) службові особи ТОВ «Спекл» (код ЄДРПОУ 25397547) ухилились від сплати податку на прибуток в розмірі 106 237 грн. та податку на додану вартість в розмірі 507 386 грн., а всього на загальну суму 613 623 грн., що є значним розміром.

В подальшому досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені органом досудового розслідування особи, з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували ряд підприємств, серед яких ТОВ «Аствуд» (код ЄДРПОУ 39425339), реквізити і печатки яких використовуються в схемі мінімізації доходів та незаконному формуванні податкового кредиту підприємств реального сектору економіки.

На даний час у органа досудового розслідування виникла необхідність у отримані тимчасового доступу до документів, які стали підставою для реєстрації суб'єкта господарської діяльності - ТОВ «Аствуд» (код ЄДРПОУ 39425339), та знаходяться у володінні відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, з метою виявлення та фіксації обставин вчиненого злочину, встановлення посадових осіб, які здійснювали керування товариством, що в свою чергу забезпечить прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, надасть можливість використати отримані дані як докази у кримінальному проваджені.

У судовому засіданні слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Рудюк О.С. внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Зважаючи на те, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання з наступних підстав.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що у випадку надання доступу до документів, які стали підставою для реєстрації суб'єкта господарської діяльності - ТОВ «Аствуд» (код ЄДРПОУ 39425339), та перебувають у володінні відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, у органа досудового розслідування з'явиться можливість встановити обставини вчиненого злочину, причетних до нього осіб, використати отримані результати та самі документи, як доказ в кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у органа досудового розслідування підстав вважати, що зазначені у клопотанні документи ТОВ «Аствуд» (код ЄДРПОУ 39425339) мають суттєве доказове значення у даному кримінальному провадженні, неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Рудюка О.С. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Рудюку О.С. тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ «Аствуд» (код ЄДРПОУ 39425339) з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, а саме, заповнених реєстраційних карток для юридичних осіб (форми 1-9, 16); установчих документів (установчого акту, статуту або засновницького договору); довіреностей, які видані від імені службових осіб підприємства або від імені підприємства; наказів на призначення службових осіб підприємств.

Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах даного клопотання.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Швиденко